去年匯算清繳后，發(fā)現(xiàn)還有前年的發(fā)票，于是我在去年直接做借利潤(rùn)分配未分配，貸銷售費(fèi)用，到去年年底利潤(rùn)總額和利潤(rùn)分配未分配差了正好這個(gè)銷售費(fèi)用，那我今年匯算怎么處理

您好，老師，去年匯算清繳時(shí)交所得稅，分錄做成這樣，借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款，利潤(rùn)表的未分配利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)不一致，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，這個(gè)怎么處理？

老師，請(qǐng)問一下跨年房租發(fā)票要怎么做分錄吖？發(fā)票今年收到去年9月到今年2月房租發(fā)票。去年每個(gè)月計(jì)提14166.67 包含進(jìn)項(xiàng)稅額的。那我充了去年每個(gè)月計(jì)提的，借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)56666.68 貸其他應(yīng)付款5666.68 重新做分錄。借利潤(rùn)分配未分配 利潤(rùn)80952.38待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅4047.2 貸其他應(yīng)付款85000 但是借方利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)80952 不是有2個(gè)月是今年的管理費(fèi)用嘛？不懂怎么做好了

關(guān)于未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的問題:我的前一個(gè)會(huì)計(jì)在去年年末把未分配利潤(rùn)的借方余額轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)的借方去了（本年利潤(rùn)期末余額在貸方，未分配利潤(rùn)這個(gè)科目她好幾年都沒用過），她說這兩個(gè)科目是通用的，我覺得不太對(duì)想更正，所以我在今年又做了一筆借方未分配利潤(rùn)，借方負(fù)數(shù)本年利潤(rùn)，相當(dāng)于轉(zhuǎn)回來了，而且把上年的本年利潤(rùn)貸方轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn)的貸方，請(qǐng)問我這么操作是正確的嗎

請(qǐng)問上年多計(jì)的費(fèi)用做匯算需要調(diào)增嗎？原來是借：管理費(fèi)用 貸：其他貨幣資金，然后今年收到票了發(fā)現(xiàn)是專票就做了利潤(rùn)調(diào)整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（負(fù)） 貸：其他貨幣資金（負(fù)） 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 貸：其他貨幣資金，那就調(diào)整在了今年的利潤(rùn)分配，去年的匯算還需要調(diào)整嗎