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(8)以交款提貨方式銷售A型小汽車10輛給汽車銷售公司,每輛不含稅售價15萬元,開具增值稅專用發(fā)票注明應收價款150萬元,款項已全部收回。(9)銷售B型小汽車50輛給特約經(jīng)銷商,每輛不含稅售價12萬元,向特約經(jīng)銷商開具了增值稅專用發(fā)票,注明價款600萬元、增值稅78萬元。(10)企業(yè)將某單位逾期未退還包裝物押金4萬元轉(zhuǎn)作其他業(yè)務收人。辨析各項業(yè)務涉及進項稅額計算的類型,計算本月可抵扣進項稅額,本月進項稅額轉(zhuǎn)出額,本月進項稅額。

2022-03-17 10:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-17 11:01

業(yè)務8銷項稅額的計算是 150*0.13=19.5

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齊紅老師 解答 2022-03-17 11:01

業(yè)務9銷項稅額的計算是78

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齊紅老師 解答 2022-03-17 11:02

業(yè)務10銷項稅額的計算4/1.13*0.13=0.46

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快賬用戶fknp 追問 2022-03-17 11:02

都是進項稅額計算的什么類型,老師

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齊紅老師 解答 2022-03-17 11:11

這里全是銷項稅額的計算

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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