2021年12月的工資暫估入賬，2022年2月計(jì)算出2021年12月的工資，2022年5月企業(yè)所得稅匯算清繳，職工薪酬及納稅調(diào)整明細(xì)表，工資2021年12月的數(shù)據(jù)，賬載金額是按2021年12月暫估入賬金額計(jì)算匯總，還是填寫2022年2月計(jì)算出的準(zhǔn)確的2021年12月的工資，實(shí)際發(fā)生額也是填2022年2月實(shí)際發(fā)放的工資嗎？

匯算清繳填A(yù)105050這張表，工資當(dāng)月工資下月15日發(fā)，2021年12月工資在2022年1月15日發(fā)掉了，賬載20萬，2021年實(shí)際發(fā)18萬，有2萬是2022年1月15號發(fā)的，賬載填20萬，實(shí)際填20還是18

老師，我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊

匯算清繳時(shí)工資薪金賬載金額和實(shí)際發(fā)生額怎么填？2022年科目余額表的工資只有11月份的，12月份工資在1月份發(fā)放在23年1月份入賬的

老師，比如2021年應(yīng)付職工薪酬-公積金貸方發(fā)生額15萬，借方發(fā)生額10萬元，2022年5月31日之前又支付了2萬元，填寫2021年匯算清繳時(shí)，公積金賬載金額15萬，實(shí)際發(fā)生額10萬，稅收金額12萬，調(diào)增3萬，是這樣嗎