老師好，我想問(wèn)一下，去年計(jì)提年終獎(jiǎng)金少提9萬(wàn)元，今年實(shí)際多付了。那這9萬(wàn)元是不是做：借：利潤(rùn)分配末分配利潤(rùn) 9萬(wàn)。貸：應(yīng)付職工薪酬 9萬(wàn)元；那在做21年度所得稅匯算清繳時(shí)，這9萬(wàn)要不要調(diào)減的呀。
需要的 可以多抵扣的
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我們是建筑公司，今年匯算清繳完以后被人申訴2019年工資20萬(wàn)，現(xiàn)在要怎么做調(diào)減這20萬(wàn)的分錄？如果，借：應(yīng)付職工薪酬20萬(wàn)，貸以前年度損益調(diào)整20萬(wàn)，借：以前年度損益調(diào)整20萬(wàn)，貸利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)20萬(wàn)。那利潤(rùn)表的未分配利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)就不一致怎么辦？
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老師好，我想問(wèn)一下，去年計(jì)提年終獎(jiǎng)金少提9萬(wàn)元，今年實(shí)際多付了。那這9萬(wàn)元是不是做：借：利潤(rùn)分配末分配利潤(rùn) 9萬(wàn)。貸：應(yīng)付職工薪酬 9萬(wàn)元；那在做21年度所得稅匯算清繳時(shí)，這9萬(wàn)要不要調(diào)減的呀。
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2021年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)賬上的工資少記了1千，賬上只有9900元，實(shí)際發(fā)放和申報(bào)了10萬(wàn)，匯算清繳時(shí)填工資薪金，賬載金額9900，實(shí)際發(fā)放10萬(wàn)，稅收金額10萬(wàn)，調(diào)減1000，在2022年做分錄，借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬1000，貸銀行存款，那到了2022年匯算清繳的時(shí)候，我還需要調(diào)增嗎？
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執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，比如我21年工資計(jì)提了10200元，多計(jì)提了200元，22年發(fā)現(xiàn)后做分錄，借應(yīng)付職工薪酬工資200，貸:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)200，做21年匯算時(shí)，打個(gè)比方10000元全部發(fā)放，是不是賬載金額10200元，實(shí)際發(fā)生額10000元，稅收金額10000元，結(jié)果是調(diào)增200元。到做22年匯算清繳時(shí)，這多計(jì)提的200元調(diào)減?
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Q
老師，我22年12計(jì)提的工資，四金忘了沖銷，因?yàn)?3年一月發(fā)工資時(shí)做了發(fā)放同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，那22年12月這筆就多出來(lái)了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，老師這是減少費(fèi)用，增加利潤(rùn)對(duì)吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬(wàn)，然后這筆調(diào)整工資計(jì)提是100多萬(wàn)
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老師怎么在表格中找出小于等于5的數(shù)值有幾個(gè)，可以用什么函數(shù)呢？
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小規(guī)模，25年匯算發(fā)現(xiàn)以前有多記的收入，應(yīng)該是往來(lái)款，賬務(wù)處理在4月沖減收入掛賬，匯算應(yīng)該怎么填寫？還有什么其他要處理的？
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請(qǐng)問(wèn)，之前年前做了一筆分錄，股東分紅，借利潤(rùn)分配-2024年終利潤(rùn)，10萬(wàn)貸，銀行存款10萬(wàn)，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表，和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系相差10萬(wàn)，負(fù)債表多了10萬(wàn)該怎么調(diào)整？
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職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表賬載金額，實(shí)際發(fā)生金額，稅收金額區(qū)別
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老師，工業(yè)企業(yè)用財(cái)務(wù)軟件，用什么方法結(jié)轉(zhuǎn)成本，怎么分配制造費(fèi)用
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你好，請(qǐng)問(wèn)，科目余額表，借方有余額，和貸方有余額，怎么去理解？
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收到股東投資怎么做賬
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老師財(cái)務(wù)軟件中，采購(gòu)未收到票，和銷售未開(kāi)到發(fā)票\'，和開(kāi)了發(fā)票，分別怎么錄入
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老師，現(xiàn)在工業(yè)企業(yè)或者商貿(mào)企業(yè)一般用哪個(gè)軟件用的多，用友還是金蝶，我要學(xué)那個(gè)版本
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老師，在6月份業(yè)務(wù)中，王老師拓展了銷售折讓內(nèi)容，為什么在已經(jīng)確認(rèn)收入后發(fā)生折讓，要沖減收入和銷項(xiàng)稅額呢？我覺(jué)得不應(yīng)該沖減銷項(xiàng)稅
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老師，也就是做21年所得稅匯算清繳時(shí)，可做納稅調(diào)減，對(duì)不。來(lái)沖抵利潤(rùn)
是的是的，是這么理解，是這個(gè)意思的。
老師，如果不去處理，放在賬上，應(yīng)付職工薪酬變成借方余額可以嗎
不可以的，需要做賬務(wù)處理。
好的。老師，能不能講一下為什么一定要處理，如果不處理會(huì)造成什么影響嗎？自己一直搞不明白呢。謝謝啦
你為什么要掛著有余額？實(shí)際并不是提前支付了，你們是按期支付的，你少做了賬務(wù)處理，你不應(yīng)該補(bǔ)上嗎？
那老師，如果是貸方有一個(gè)月的工資余額才會(huì)正常，對(duì)不？或者沒(méi)有余額
對(duì)的是的，實(shí)際上你們并不是提前支付的工資，不會(huì)有借方余額。
好的，謝謝老師指導(dǎo)。
不用客氣，工作愉快。
老師，老師，稍等，象做此張摘要，我要怎么寫，可否寫補(bǔ)提21年度預(yù)提年終獎(jiǎng)金
可以的，可以這么做的。
好的，謝謝老師。祝女神節(jié)快樂(lè)
不用客氣，工作愉快，非常感謝。