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都沖減回去的話,最后就到了應付賬款那里了,可是賬已經走平了啊,這時候怎么辦呢

2022-03-07 15:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-07 15:30

你好? 請說一下具體的業(yè)務情況??

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你好? 請說一下具體的業(yè)務情況??
2022-03-07
首先,明確當時的對沖處理: 當時子公司股權轉讓,系統(tǒng)賬對沖結清,說明在那個時點,對相關的應收賬款和應付賬款進行了處理,認為該業(yè)務已經完結。 現(xiàn)在收到貨款的賬務處理: 由于之前的對沖處理可能已經將相關科目清零,現(xiàn)在收到貨款,可以先確認這筆貨款的性質屬于以前未結清業(yè)務的后續(xù)收款。 可以做以下賬務處理: 借:銀行存款(收到的貨款金額) 貸:營業(yè)外收入(或其他合適的科目,視具體情況而定,因為這屬于意外的收入,不屬于正常經營活動產生的收入,也可以考慮使用以前年度損益調整科目,如果涉及調整以前年度的財務報表)。
2024-11-05
您好,可以以付款申請單作為附件的,
2022-11-15
你好!誰打回來?可以計入營業(yè)外收入
2021-03-11
你好,有一萬需要扣回,說明之前其他應收款余額是借方1萬,而不是平的。 做了上述分錄之后,其他應收款剛好結平了才對
2025-02-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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