你好,學(xué)員,這個不是這個原因的,
21年的第一季度補繳了20年因為買票而被查了補繳了7000多稅款在21年,22年做21年年度匯算清繳的時候,21年12月報表利潤總額是負(fù)數(shù),是不需要交稅也不需要退稅,可以因為之前這個補繳的7000多現(xiàn)在匯算清繳申報后顯示要退稅3500多,這個是什么原因?
請教老師一個問題,我們21年五月份多計提了折舊20萬。然后2022年2月做了分錄, 借:累計折舊 20萬 貸:以前年度損益 20萬 現(xiàn)在做匯算清繳,因為2020年四季度預(yù)繳的時候也填了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表?,F(xiàn)在匯算是要以改過的財務(wù)報表為基礎(chǔ)來匯算呢?還是和2020四季利潤表一致為基礎(chǔ)來匯算呢
老師請教一個問題,企業(yè)年度匯算清繳時A10600企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表,20年,虧損,21年盈利,但是因為是建筑企業(yè),企業(yè)所得稅預(yù)繳比較多。所以即使不用20年彌補21年也不用交稅,我這個表中還需要把20年的數(shù)填進(jìn)去彌補21年的虧損嗎?我怕填進(jìn)去彌補了,稅務(wù)查賬,很麻煩,主要現(xiàn)在疫情,出不去。這個企業(yè)是我親戚家,離我單位特別遠(yuǎn)。如果不彌補放在前一年度中可以嗎?
1個是22年初補計提了21年未計提的所得稅(接手時前會計未計提 現(xiàn)在補計提 做平) 2個是年中收到稅局退回的21年季度報稅預(yù)繳所得稅多繳部分稅款 兩個都變動了未分配利潤數(shù)據(jù) 所以想問問是不是要在匯算清繳時要做些什么數(shù)據(jù)調(diào)整?怎么做?
老師好,我們公司是高新企業(yè),去年申請了21年的匯算清繳退稅,當(dāng)時申請退的時候因為有緩交的稅金沒交,所以選的先抵后退,最后抵掉了21年第四季度和22年第一季度的緩交稅金,今年我們要申請22年的退稅,但是去年我們實際上只交了3千多的稅(第一季度應(yīng)交6千多,交一半,緩一半的),現(xiàn)在年報上顯示己預(yù)繳6千多,導(dǎo)致退稅也顯示要退這么多,實際上我們只交了6千多的一半,這種要怎么處理呀
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
那為什么今年匯算清繳會顯示退稅 3500多?能解釋一下嘛?
你好,前四個季度有預(yù)交稅款嗎
就1季度補繳了因為20年買票被查出來后做到1季度的利潤總額為15萬多補繳了7700多稅款,后面幾個季度利潤總額都是負(fù)數(shù)
你好,學(xué)員,這個原因就是1季度繳納?
1季度多交了,年度退回來
可是一季度補繳的15萬收入的企業(yè)所得稅,還有多的是罰款,這個能退嘛?
這個匯算清繳能申請退稅?罰款能退?
罰款是不能退的,學(xué)員
匯算清繳能申請退稅
對啊,那這個匯算清繳該怎么做?一做就需要退稅,不知道怎么做了
這個直接申請退稅即可的
直接申請退稅不是要退嗎?不是說罰款不能退嘛?
所得稅是可以退的
我感覺老師沒聽懂我說的意思,就是這個稅款是不能退稅的,可是匯算清繳申報又顯示要退款,這個怎么做到不退稅?
那你在納稅調(diào)增里面調(diào)增,
有截圖嗎,老師看看
現(xiàn)在沒有截圖,等周一上班才能截圖給老師看,在納稅調(diào)整哪里調(diào)???還有周一還能找到老師嘛?
就是直接在附表105000調(diào)整,到時候你截圖,老師看看
好的,謝謝老師,還有兩次會話就結(jié)束了,周一還能找到老師嘛?
你好,學(xué)員,這個可以的
我周一是截圖匯算清繳申報完成顯示退稅的圖還是其他的圖給您看呢?
周一是截圖匯算清繳申報完成顯示退稅的圖