請問老師！公司2019年買的汽車，2020年6月把車子買了，但沒有從公司走買賣程序，現(xiàn)在稅務局叫把2020年7月以后的折舊調(diào)出來，企業(yè)所得稅年報我怎么調(diào)整，具體需要修改那幾張表？
你好，學員，有個固定資產(chǎn)折舊的明細表，稅收折舊這一列增加這個補提的折舊額
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老師，我公司在2020年1月購入一輛20萬的車，正確的話應記入固定資產(chǎn)并且累計折舊。但之前的財務錯誤的理解了一次性稅前扣除的政策，直接記了一筆20萬的營業(yè)費用，且記在了2019年12月，沒有入固定資產(chǎn)，這樣的話資產(chǎn)負債表里頭固定資產(chǎn)那一欄就錯了，并且之后買的三輛車也都是這樣記賬的。老師，您看我需要怎么調(diào)賬才合適啊，是不是調(diào)賬還不能影響利潤表這些啊。然后第二個問題，固定資產(chǎn)一次性稅前扣除的政策具體怎么理解啊，車折舊的話最低年限是4年，比如一輛車100萬，我選擇4年累計折舊，一年就是25萬。那么一次性稅錢扣除是說買了車的第一年可以一次性扣除當年的25萬，還是扣除100萬呢？謝謝老師，期待您的回復！
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老師，我們公司被查出有2019年9月份有5張普通發(fā)票對方是虛開的，現(xiàn)在稅局要我們更改報表和企業(yè)所得稅，我這邊需要怎么操作啊，這幾張發(fā)票都是購買電腦的，9月份入了固定資產(chǎn)，10月份開始計提了，然后當年12月份就計提折舊完了，之前是外賬公司做的
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1.我們公司是弄大車的公司，2020年底升級成一般納稅人，固定資產(chǎn)一直按月折舊，5月份給外邊開票了，有利潤了，所以6月份報企業(yè)所得稅的時候我把固定資產(chǎn)余值一次性折舊了，但我賬上邊還是按月一個月一個月計提折舊，這個月再報企業(yè)所得稅的時候，上次一次性折舊的折舊額這個月不就多報了嗎？（購買的固定資產(chǎn)是在去年12月份，小規(guī)模納稅人的時候） 現(xiàn)在就是明年的匯算清繳按差額調(diào)減，后年在每年調(diào)增。（差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額？） 現(xiàn)在每個季度報企業(yè)所得稅還是按照之前每個月報企業(yè)所得稅，不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊，我這個按余值一次性折舊，不就是改變折舊方法了嗎？
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請問老師！公司2019年買的汽車，2020年6月把車子買了，但沒有從公司走買賣程序，現(xiàn)在稅務局叫把2020年7月以后的折舊調(diào)出來，企業(yè)所得稅年報我怎么調(diào)整，具體需要修改那幾張表？
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老師請問一下，我們公司在21年有一批國五的自卸貨車，由于當時政策只有在21年6月30日把票開出來才可以上戶，7月1日以后開出來的都不只可以上戶，我們供應商開了200多臺車到我們銷售公司，我們又把票開在物流公司把戶上好，但是車子全部未實銷，在這后面賣一到付一臺車的貨款，到現(xiàn)在都還有幾十萬的未付清，增值稅開票產(chǎn)生納稅義務，所得稅的話，可以按分期付款確認收入嗎，是在匯算清繳的時候調(diào)整嗎？這樣操作是合理的嗎？謝謝
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企業(yè)是屬于給教育培訓類，客戶是醫(yī)院的專家代表，簽署項目服務內(nèi)有會務報銷（包含場租、餐費、住宿費、伴手禮），支付方式是企業(yè)直接打到個人，收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工，如果稅務問到的話，我說這是我們的市場推廣臨時人員，非為本企業(yè)雇工關(guān)系，為專家們組織線下的會議，所產(chǎn)生的合理支出費用進行報銷。單據(jù)及會議照片，簽到表都是真實發(fā)生的。我拿不定主意這樣說是否在邏輯上及稅務上能否行的通，有沒有風險
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固定資產(chǎn)原值不是也要減少嗎？
如果僅僅是折舊的話，原值不變的
這個固定資產(chǎn)都要調(diào)出來的
我怎么調(diào)報表
這個如果調(diào)出來的話，沖減這個資產(chǎn)的原值，折舊金額的
老師，具體怎么調(diào)呢？
你們出售收到錢沒
按照調(diào)整分錄調(diào)整 借銀行存款或者其他應收款 累計折舊 貸固定資產(chǎn)
老板私下交易的，公司沒有收到錢
借營業(yè)外支出 累計折舊 貸固定資產(chǎn)
按照這個調(diào)整分錄，調(diào)整報表
好的謝謝老師啦！
不客氣，祝你周末愉快