你好,學員,有個固定資產(chǎn)折舊的明細表,稅收折舊這一列增加這個補提的折舊額
老師,我公司在2020年1月購入一輛20萬的車,正確的話應記入固定資產(chǎn)并且累計折舊。但之前的財務錯誤的理解了一次性稅前扣除的政策,直接記了一筆20萬的營業(yè)費用,且記在了2019年12月,沒有入固定資產(chǎn),這樣的話資產(chǎn)負債表里頭固定資產(chǎn)那一欄就錯了,并且之后買的三輛車也都是這樣記賬的。老師,您看我需要怎么調(diào)賬才合適啊,是不是調(diào)賬還不能影響利潤表這些啊。然后第二個問題,固定資產(chǎn)一次性稅前扣除的政策具體怎么理解啊,車折舊的話最低年限是4年,比如一輛車100萬,我選擇4年累計折舊,一年就是25萬。那么一次性稅錢扣除是說買了車的第一年可以一次性扣除當年的25萬,還是扣除100萬呢?謝謝老師,期待您的回復!
老師,我們公司被查出有2019年9月份有5張普通發(fā)票對方是虛開的,現(xiàn)在稅局要我們更改報表和企業(yè)所得稅,我這邊需要怎么操作啊,這幾張發(fā)票都是購買電腦的,9月份入了固定資產(chǎn),10月份開始計提了,然后當年12月份就計提折舊完了,之前是外賬公司做的
1.我們公司是弄大車的公司,2020年底升級成一般納稅人,固定資產(chǎn)一直按月折舊,5月份給外邊開票了,有利潤了,所以6月份報企業(yè)所得稅的時候我把固定資產(chǎn)余值一次性折舊了,但我賬上邊還是按月一個月一個月計提折舊,這個月再報企業(yè)所得稅的時候,上次一次性折舊的折舊額這個月不就多報了嗎?(購買的固定資產(chǎn)是在去年12月份,小規(guī)模納稅人的時候) 現(xiàn)在就是明年的匯算清繳按差額調(diào)減,后年在每年調(diào)增。(差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額?) 現(xiàn)在每個季度報企業(yè)所得稅還是按照之前每個月報企業(yè)所得稅,不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊,我這個按余值一次性折舊,不就是改變折舊方法了嗎?
請問老師!公司2019年買的汽車,2020年6月把車子買了,但沒有從公司走買賣程序,現(xiàn)在稅務局叫把2020年7月以后的折舊調(diào)出來,企業(yè)所得稅年報我怎么調(diào)整,具體需要修改那幾張表?
老師請問一下,我們公司在21年有一批國五的自卸貨車,由于當時政策只有在21年6月30日把票開出來才可以上戶,7月1日以后開出來的都不只可以上戶,我們供應商開了200多臺車到我們銷售公司,我們又把票開在物流公司把戶上好,但是車子全部未實銷,在這后面賣一到付一臺車的貨款,到現(xiàn)在都還有幾十萬的未付清,增值稅開票產(chǎn)生納稅義務,所得稅的話,可以按分期付款確認收入嗎,是在匯算清繳的時候調(diào)整嗎?這樣操作是合理的嗎?謝謝
稅局讓補交去年的所得稅額,怎么操作,改報表嗎,怎么改
老師展會樣品記什么分錄?展會的樣品沒發(fā)票怎么處理?
做小規(guī)模所得稅申報表時有個減免稅額,是怎么算出來的
老師為什么短期融資券得籌資成本比企業(yè)債券籌資成本低呢
老師,法人給公司轉(zhuǎn)賬備注什么合適?有人建議填投資款,這樣的話如何做賬?需要繳納印花稅嗎?
老師,請問2024年12月份計提了獎金80萬,但是實際發(fā)放獎金40萬,還有40萬獎金從財務賬上顯示還是貸方應付職工薪酬,但是電子稅務局2024年匯算清繳時已經(jīng)把剩余的40萬獎金繳納了所得稅,就是財務賬上和報表上沒有把貸方的職工薪酬這40萬消掉,請問怎么消?
企業(yè)是屬于給教育培訓類,客戶是醫(yī)院的專家代表,簽署項目服務內(nèi)有會務報銷(包含場租、餐費、住宿費、伴手禮),支付方式是企業(yè)直接打到個人,收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工,如果稅務問到的話,我說這是我們的市場推廣臨時人員,非為本企業(yè)雇工關(guān)系,為專家們組織線下的會議,所產(chǎn)生的合理支出費用進行報銷。單據(jù)及會議照片,簽到表都是真實發(fā)生的。我拿不定主意這樣說是否在邏輯上及稅務上能否行的通,有沒有風險
老師,我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問題了,我們補繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受,稽查說不接受就要查賬,是主要查設計業(yè)務的那幾筆嗎?
老師我們接一個項目需要投標,是對方公司自己的投標網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財務報表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計報告,老師這個出具審計報告,可以對2024年的財務報表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財務報表資產(chǎn)負債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財務報表是吧,哪位老師懂請詳細講下,審計可以對2024年報表做修改嗎
會計科目:應交稅費的待抵扣進項稅和待認證進項稅是什么意思?有什么區(qū)別?
固定資產(chǎn)原值不是也要減少嗎?
如果僅僅是折舊的話,原值不變的
這個固定資產(chǎn)都要調(diào)出來的
我怎么調(diào)報表
這個如果調(diào)出來的話,沖減這個資產(chǎn)的原值,折舊金額的
老師,具體怎么調(diào)呢?
你們出售收到錢沒
按照調(diào)整分錄調(diào)整 借銀行存款或者其他應收款 累計折舊 貸固定資產(chǎn)
老板私下交易的,公司沒有收到錢
借營業(yè)外支出 累計折舊 貸固定資產(chǎn)
按照這個調(diào)整分錄,調(diào)整報表
好的謝謝老師啦!
不客氣,祝你周末愉快