老師您好，我們剛從億信達(dá)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)一家汽車售后維修店，轉(zhuǎn)讓費(fèi)是20.3萬(wàn)，有已經(jīng)開(kāi)票給上汽公司的三包服務(wù)費(fèi)5.6萬(wàn)，還有14.7萬(wàn)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，需要我們開(kāi)給上汽公司開(kāi)發(fā)票，這20.3萬(wàn)上汽公司都會(huì)轉(zhuǎn)給我們，但是我們現(xiàn)在已經(jīng)用現(xiàn)金支付給了億信達(dá)服務(wù)商。我們?cè)诮o上汽開(kāi)發(fā)票的時(shí)候也不能算是我們的收入，我該怎么寫分錄呢？謝謝

2022-03-03 15:02

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

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2022-03-03 15:03

你好；? ? 那之前的收到的錢對(duì)方原來(lái)公司轉(zhuǎn)給你們了嗎？你們有三方協(xié)議嗎??

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:09

我們從億信達(dá)轉(zhuǎn)接過(guò)來(lái)的，錢我們支付給億信達(dá)了，這是他們?cè)瓉?lái)做了三包服務(wù)的錢，有5.6萬(wàn)已經(jīng)開(kāi)給上汽紅巖公司了，還有14.7萬(wàn)我們要替他開(kāi)票，原來(lái)億信達(dá)名下的所有的業(yè)務(wù)都變更在我們名下了

齊紅老師解答 2022-03-03 15:13

你好；? 那這樣的話你開(kāi)票出去你收入就沒(méi)法收回來(lái)的；你到時(shí)應(yīng)收賬款沒(méi)法處理的；你們之前支付的錢包括哪些? ?

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:14

沒(méi)轉(zhuǎn)讓之前的時(shí)候開(kāi)了票的5.6萬(wàn)，和沒(méi)有開(kāi)票的14.7萬(wàn)，一共20.3萬(wàn)，這20.3萬(wàn)由上汽公司轉(zhuǎn)給我們，就不知道開(kāi)票給上汽的時(shí)候怎么寫分錄

齊紅老師解答 2022-03-03 15:19

?你好；? ?你們是去接手這個(gè)億信達(dá)的業(yè)務(wù)回來(lái)。原來(lái)這個(gè)三包? 合計(jì)是 20.3萬(wàn)，本來(lái)億信達(dá)本身要開(kāi)給上汽公司的；? ?已經(jīng)開(kāi) 5。6萬(wàn)了。還有14.7萬(wàn)沒(méi)有開(kāi)? 。? ?現(xiàn)在你接手了你要開(kāi)14.7出去是嗎？? 那??億信達(dá) 應(yīng)該把這筆款支付給你的哦。? 因?yàn)? 對(duì)方不影響做收入處理。相當(dāng)于把三包業(yè)務(wù)給你做了。你后期去開(kāi)票給客戶的哦? ? ?是這樣的嗎? ?

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:21

不是的，是億信達(dá)原來(lái)做了三包的，本該他們收的錢，還沒(méi)收到，我們開(kāi)票給上汽了才能收到，相當(dāng)于我們替上汽提前把這筆款支付給億信達(dá)了

齊紅老師解答 2022-03-03 15:25

那服務(wù)到底是你做的還是億信達(dá)來(lái)做服務(wù)的？? ? 你開(kāi)票給上汽；? ?那你們就得承認(rèn)你們提供了服務(wù)給上汽的? ；? ? ? ? ? 這樣你們就得報(bào)稅了? ?

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:28

是啊，該我們報(bào)稅，但是這筆開(kāi)票收入，全部沖我們提前支付給億信達(dá)的20.3萬(wàn)

齊紅老師解答 2022-03-03 15:31

?你好；? ? ?你開(kāi)票出去做：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。? 你們支付出去? ?這個(gè)20.3萬(wàn)你掛的那個(gè)科目? ?

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:34

我原來(lái)就是這樣做的，可實(shí)際并不是我們的收入，之前別人的收入，我們幫他們善后的，這筆款要給出去的啊

齊紅老師解答 2022-03-03 15:36

?是別人的收入；但是你現(xiàn)在不是要幫別人開(kāi)票嗎？那開(kāi)票先掛賬? 走借方應(yīng)收賬款。如果收不回倆的；在去走壞賬處理的。? ? ??

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:41

這是肯定能收回的，只是怎么做帳務(wù)處理，開(kāi)票的這個(gè)帳務(wù)處理怎么沖抵我之前的其他應(yīng)收呢？

齊紅老師解答 2022-03-03 15:45

你好；? ? ? ? 你之前支付做借其他應(yīng)收款? ?-?上汽貸銀行存款；借銀行存款貸其他應(yīng)收款? ；? ? ?然后開(kāi)票? 出去：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ?收到款：借銀行存款貸應(yīng)收賬款? ?

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:49

我暫時(shí)的分錄是這樣的，可是代開(kāi)票的收入和我們自己的收入怎么區(qū)分呢。這個(gè)并不是我們自己真實(shí)的收入啊

齊紅老師解答 2022-03-03 15:51

?你好；? ?先這樣掛了。? 你這個(gè)情況是你幫上汽墊付? ；那么你掛其他應(yīng)收款。收回來(lái) 就是直接做? ?借銀行存款貸其他應(yīng)收款。可是你又要去開(kāi)票給上汽還得做收入處理。? 這個(gè)部分? 應(yīng)該?億信達(dá)給你錢的；如果服務(wù) 后期是你提供的；? ?除非你這個(gè)? 不給你? ?到時(shí)你? 算是支付的轉(zhuǎn)讓費(fèi)來(lái) 抵減了? ??

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 15:53

這個(gè)是他們做的服務(wù)，就是轉(zhuǎn)讓費(fèi)，怎么抵減呢

齊紅老師解答 2022-03-03 15:55

?你好；??你幫上汽墊付? ；那么你掛其他應(yīng)收款。收回來(lái) 就是直接做? ?借銀行存款貸其他應(yīng)收款? ? ；然后開(kāi)票出去；借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。然后轉(zhuǎn)讓費(fèi) ：借? 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用? 貸應(yīng)收賬款。? ? 然后按月分?jǐn)?：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。這樣才會(huì)平衡科目的? ??

快賬用戶4469 追問(wèn) 2022-03-03 16:12

轉(zhuǎn)讓的就是上汽給我們的這錢，這20.3有5.6萬(wàn)他們已經(jīng)給上汽開(kāi)票了，14.7萬(wàn)，還沒(méi)開(kāi)票就轉(zhuǎn)給我們了，我們要替他開(kāi)票了才能收到20.3，沒(méi)有轉(zhuǎn)讓費(fèi)的

齊紅老師解答 2022-03-03 16:14

?你好；? ? ?那你也得這樣處理哦。不然你科目都無(wú)法平衡的；?

你好；? ? 那之前的收到的錢對(duì)方原來(lái)公司轉(zhuǎn)給你們了嗎？你們有三方協(xié)議嗎??

2022-03-03

同學(xué)你好是你們代收代付的嗎

2022-03-03

您好，那您讓億信達(dá)服務(wù)商給您開(kāi)發(fā)票

2022-03-03

你好實(shí)際上你們保險(xiǎn)和上牌就形成了代收代付問(wèn)題！除非說(shuō)你們合同注明價(jià)款含有保險(xiǎn)！這樣可以稅前除，以上供參考！要看合同協(xié)議價(jià)款組成！

2021-08-25

您好，稅務(wù)局不管我們經(jīng)營(yíng)貨款的，我們是客戶，就是不給上家就不行了，確實(shí)我們沒(méi)有協(xié)議就操作了是我們不謹(jǐn)慎的，上法院我們也不會(huì)贏，我們沒(méi)有證據(jù)拿出來(lái)的?，F(xiàn)在只能不能他們，供應(yīng)商感覺(jué)要失去我們這個(gè)客戶了，會(huì)考慮不收4萬(wàn)的

2023-12-07

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