老師好，有一個很復(fù)雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個項(xiàng)目建賬的時候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi)，建賬后的這個月由我公司支付了，我計(jì)入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個月產(chǎn)生的部分成本，因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧?，沒有統(tǒng)計(jì)，因?yàn)楣て诒容^長，那我該怎么處理這個項(xiàng)目呢？問題有點(diǎn)復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn)，我是新手，謝謝

劉老師您好：我剛接手的是B公司變更法人后的公司賬 A:集團(tuán)公司 B：A100%控股的子公司 ，注冊資本為1000萬 ，C新入股東 現(xiàn)在B作價2000萬，C購買了B60%的投權(quán)，對B實(shí)施了全部控制，并變更了法人，簽了股東協(xié)議。協(xié)議約定B公司6月份之前的現(xiàn)金、銀行存款、預(yù)收款項(xiàng)等屬于原來的B公司，應(yīng)付賬款也屬于原來的B公司。但是固定資產(chǎn)、存貨和無形資產(chǎn)歸屬于現(xiàn)在新的公司。我的問題是： 1、，我是否可以只按協(xié)議建新賬，前期的賬不管 3、原來B公司賬上的凈利潤為負(fù)數(shù)，我如果可以建新的賬套，這個凈利潤該如何處理，若只能延用原來B公司的賬，按照股東協(xié)議我該怎么才能區(qū)分出來前期和后期的收支呢

老師請問：1、修理修配廠已經(jīng)開業(yè)很久了，現(xiàn)在建賬沒有期初數(shù)，只收集應(yīng)收款、應(yīng)付款、現(xiàn)金、銀行存款，盤點(diǎn)庫存可以嗎？不管固定資產(chǎn)和資本公積（股東投資款）這樣可以嗎？ 2、如果不做固定資產(chǎn)，以后怎么處理賬務(wù)？ 3、如果可以不做資本公積的期初數(shù)，以后怎么做賬務(wù)處理？

老師，你好！我們這個酒店當(dāng)初入實(shí)收資本的時候我用了貨幣資金，庫存商品，固定資產(chǎn)等做完了100萬的實(shí)收資本之后，完了就做了借，長期待攤，貸做了其他應(yīng)付款～老板，這兩天我們公司在銀行借了300萬，我覺得把賬上其他應(yīng)付款老板的錢還了，其他做老板借公司借款，可以吧！不算抽逃資金吧！這樣處理可以嗎？謝謝老師！

網(wǎng)點(diǎn)面積160.63，原值883465.00元（160.63*5500），以原值價值883465.00投資給通達(dá)公司，稅務(wù)清算是以系統(tǒng)評估值945010.38元清算。網(wǎng)點(diǎn)做賬如下： 1. 將阜城路398-7-106轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理，（房維記在固定資產(chǎn)16.8.40#） 借：固定資產(chǎn)清理891657.13 累計(jì)折舊 0 貸：固定資產(chǎn)-萬科883465（原值） 固定資產(chǎn)-萬科8192.13（房維）2.按增資給通達(dá)公司：應(yīng)付款-通達(dá)61545.38 長期股權(quán)投資883465 貸：固定資產(chǎn)清理942079.65 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅2930.73（6月增值稅已交）3.已交稅金：借：固定資產(chǎn)清理 2930.73 貸：應(yīng)交增值稅-已交稅金2930.73 4.借：固定資產(chǎn)清理47491.79 貸：經(jīng)營收入47491.79 5.借：未分配利潤61545.38 貸：應(yīng)付款-通達(dá)61545.38 老師，請問1-5做的分錄對不對，如有不對，請幫忙修改