你好!先計(jì)算銷項(xiàng)稅額:
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請教一下員工的工傷失業(yè)保險(xiǎn)怎么停保?
買方是一般納稅人圖書行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開服務(wù)費(fèi)的專票(6%)給對方,對方說我們不能抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進(jìn)去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
請教一下,員工報(bào)銷,如果回來的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多,那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎?
老師,第四個(gè)題干,他說那個(gè)2022年的時(shí)候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說2023年3月實(shí)際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來計(jì)算的,這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?
銷項(xiàng)稅額= 10000*9%=900 進(jìn)項(xiàng)稅額= 4000*3%+2000*13%+2000*1%+700*1%=407 應(yīng)交增值稅=900-407=493 稅負(fù)=493/10000=4.93%
假如A項(xiàng)目為簡易計(jì)稅,請計(jì)算A項(xiàng)目增值稅稅負(fù)為多少?需要寫計(jì)算過程
你好!簡易計(jì)稅不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 稅負(fù)就是3%
如果差額計(jì)稅:應(yīng)交增值稅(10000-4000)*3%=180 稅負(fù)=180/10000=1.8%
為什么呢?我不是很明白
工程施工,可以選擇差額計(jì)稅的,就是分包出去的部分金額可以減掉,然后算應(yīng)交增值稅的。(進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣)
簡易計(jì)稅: 應(yīng)交增值稅=(4000+2000+2000+700)*3%=261 請問這樣算對嗎?
4000+2000+2000+700對應(yīng)的是進(jìn)項(xiàng)稅額
簡易計(jì)稅: 應(yīng)納稅額=10000/(1+3%)*3%=291.26 請問這樣算對嗎?
你好!是的,你的理解很對
老師不好意思,但是我還是不太理解
簡易計(jì)稅稅率是3%、不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的,拿銷售額直接計(jì)算應(yīng)交稅額,就可以了(你上面的算法是對的)
好的謝謝老師辛苦了
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝