老師我公司二季度沒有運(yùn)營，也就沒有營業(yè)收入，我申報二季度企業(yè)所得稅的時候，營業(yè)收入那里是不填數(shù)學(xué)，還是要填1季度的數(shù)據(jù)，一季度是有收入的

一般納稅人， 開普票， 我季度報的企業(yè)所得稅 里的收入我填的是不含稅收入。 企業(yè)所得稅年報 收入我也填不含稅的收入了。那開普票稅那部分還需要寫營業(yè)外收入了嗎？如果寫營業(yè)外收入里，季報和年報的收入就不一樣了

老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調(diào)整數(shù)加進(jìn)了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應(yīng)該就填寫年報里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補(bǔ)稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

小規(guī)模季報所得稅的營業(yè)收入是含稅還是不含稅收入，然后季報的營業(yè)收入一列是填季度的營業(yè)合計數(shù)嗎，看見上面寫了一個本年累計，但是一想不是季報嗎

小規(guī)模季報所得稅的營業(yè)收入是含稅還是不含稅收入，然后季報的營業(yè)收入一列是填季度的營業(yè)合計數(shù)嗎，看見上面寫了一個本年累計，但是一想不是季報嗎