老師 我們現(xiàn)在可不可以補記 19年一筆 股東現(xiàn)金借給公司的分錄 因為之前是代理記賬公司做的 把我們應(yīng)該借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 做成了借：現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務(wù)收入 然后后面的費用全是用現(xiàn)金銷的賬 實際這個錢是股東墊付的 是那幾筆賬她不清楚企業(yè)情況做錯了 掛想到了現(xiàn)金 應(yīng)該是應(yīng)收賬款 發(fā)生的費用錢實際是股東墊付的

總公司代付代付分公司的工資，做賬分錄怎么做？還有收回來，總共是收回來了，大付工資是怎么做的？因為分公司跟總公司的那個銀行賬戶是同一個銀行賬戶的，我是找現(xiàn)金好的，還是有內(nèi)部的科目可以用呢，如果走銀行他，他是沒有實際發(fā)生的，直說只是說做路的時候也做到這一塊金也是沒有實際走賬，那我走現(xiàn)金去銀行好嘞，還是有什么科目可以代替了？

公司剛成立的時候代賬會計做分錄借銀行貸實收，實際是股東墊付的錢，后來建賬直接按照代賬公司給的科目余額來建的賬套，那這個分錄怎么更正呢？

老師，是這樣的，公司13年建的帳套，當(dāng)時實收資本是實繳的2000萬，建帳套的時候起初有三個公司預(yù)付賬款在借方。后來轉(zhuǎn)股了，借舊股東，貸新股東，把前面三個公司的預(yù)付賬款直接充掉做成借：預(yù)付-某人，貸：預(yù)付-三個公司，三個公司和舊股東有關(guān)聯(lián)，他這樣之間把三個預(yù)付賬款的三個公司直接沖掉掛在某人那，那某人不是掛著了，我應(yīng)該怎么做？

公司21年9月變更了股東，新股東有實際轉(zhuǎn)賬到公司賬戶，但做得是往來款借款，并沒有變更股東，那現(xiàn)在是直接把舊股東認繳的實收資本轉(zhuǎn)成往來款嗎、然后新股東轉(zhuǎn)入的錢（21年9月已做會計分錄做的是往來款借款）直接轉(zhuǎn)成實收資本嗎？還有距離變更時間已經(jīng)跨年了需不需要補做其他會計分錄？還是說就直接在賬務(wù)上變更就行？