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老師,請問一個房地產(chǎn)公司,向私人借款用于平時公司經(jīng)營開支,私人把錢轉(zhuǎn)到公司公戶,要付給私人的利息也是通過公司公戶轉(zhuǎn)給私人的,也沒有發(fā)票給我們,在稅務(wù)上這樣操作是這樣不行的吧?那要怎么做才是合理的呢?

2022-02-19 19:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-02-19 19:49

同學(xué)你好,企業(yè)向個人借款,向其支付利息,取得的收據(jù)不能作為稅前扣除的適當(dāng)憑據(jù),因此,所發(fā)生的費(fèi)用不能在企業(yè)所得稅前扣除.企業(yè)可要求個人到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票,取得正規(guī)發(fā)票,方可按規(guī)定在稅前扣除.

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快賬用戶3294 追問 2022-02-19 19:52

一般個人也不愿意去代開發(fā)票,真的要去開,也只能代開的稅款我們自己出,有沒有其他更好的辦法?

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齊紅老師 解答 2022-02-19 20:09

同學(xué)你好,這個沒法規(guī)避的。因為如果僅僅以收據(jù)和銀行回單入賬,一旦被稅務(wù)局查出來,有被補(bǔ)稅和罰款的風(fēng)險

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快賬用戶3294 追問 2022-02-19 20:12

那如果要老板設(shè)一個私戶還好點(diǎn),反正也取不到發(fā)票,就不要再公賬上體現(xiàn)這樣的流水,搞的稅務(wù)上還不好處理,你覺得這樣是否可行?

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齊紅老師 解答 2022-02-19 20:15

可以的。利息私下支付,賬上只走借款本金

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快賬用戶3294 追問 2022-02-19 20:27

好的,到時歸還時把本金從公賬上原路返還就平賬了…關(guān)鍵是如果設(shè)一個私戶,比如以出納的個人私戶,公司把錢轉(zhuǎn)給出納,出納再從他私戶轉(zhuǎn)利息給對方,稅務(wù)上我只能做備用金,其實他又已經(jīng)把這錢付出去了,就怕到時時間久了,稅務(wù)這賬的現(xiàn)金余額就會有點(diǎn)大,有沒有關(guān)系?

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快賬用戶3294 追問 2022-02-20 10:27

好的,到時歸還時把本金從公賬上原路返還就平賬了…關(guān)鍵是如果設(shè)一個私戶,比如以出納的個人私戶,公司把錢轉(zhuǎn)給出納,出納再從他私戶轉(zhuǎn)利息給對方,稅務(wù)上我只能做備用金,其實他又已經(jīng)把這錢付出去了,就怕到時時間久了,稅務(wù)這賬的現(xiàn)金余額就會有點(diǎn)大,有沒有關(guān)系?

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快賬用戶3294 追問 2022-02-20 10:29

麻煩老師回復(fù)一下好嗎?

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齊紅老師 解答 2022-02-20 14:02

同學(xué)你好,長期老是掛著大額其他應(yīng)收款也不合理,除非能拿到其他發(fā)票給抹平了,但這又違背了真實性。建議還是從合規(guī)性出發(fā),取得正規(guī)發(fā)票入賬。

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同學(xué)你好,企業(yè)向個人借款,向其支付利息,取得的收據(jù)不能作為稅前扣除的適當(dāng)憑據(jù),因此,所發(fā)生的費(fèi)用不能在企業(yè)所得稅前扣除.企業(yè)可要求個人到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票,取得正規(guī)發(fā)票,方可按規(guī)定在稅前扣除.
2022-02-19
同學(xué)你好,直接從公戶轉(zhuǎn)公司專用私卡(不是法人私卡),再由公司專用私卡轉(zhuǎn)給客戶私卡風(fēng)險小一點(diǎn)。
2021-09-16
同學(xué)你好,可以這樣操作,但是有風(fēng)險。不建議這樣做。
2021-07-30
同學(xué)你好,可以讓這個員工借款,老板簽個字,就可以了。
2021-05-10
您好 外賬處理 借 原材料等 貸 其他應(yīng)付款-xx員工 歸還時做 借 其他應(yīng)付款-xx員工 貸 銀行存款 憑員工出具的收款收據(jù)就可入賬。 但是采購貨物未取得發(fā)票,就是要按無票采購入賬了。
2021-05-10
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