之前有一次是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，就沒有結(jié)轉(zhuǎn)，是不是這個(gè)原因貸方有余額

你好，那也不對(duì)，你需要交稅的話，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅才對(duì)。

那這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)啊

需要看具體的業(yè)務(wù)，你看下明細(xì)帳什么原因。

我查了一下，是因?yàn)?%簡(jiǎn)易征收的，我也記到了銷項(xiàng)稅額里面，那現(xiàn)在應(yīng)該要怎么做分錄。

你好，你現(xiàn)在還有余額嗎？可以把這個(gè)余額結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅。

那我轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅了，這個(gè)科目貸方又有余額

你好，那你們單位沒有繳納嗎？借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸銀行存款應(yīng)該是沒有余額的。

繳納了的，但這是2020年的賬。

你好，借方發(fā)生額多少？貸方發(fā)生額多少？

你繳納的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸銀行存款，然后你確認(rèn)收入的時(shí)候是借 借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，是這么個(gè)意思嗎？

繳納增值稅的時(shí)候，我是借應(yīng)交稅金－未交增值稅，貸銀行存款

你好，你完整的分錄能寫一下嗎？

借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－增值稅（銷），結(jié)轉(zhuǎn)之后應(yīng)交稅費(fèi)－轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額149890.94元，每個(gè)月交稅是借：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅，貸：銀行存款。這里面應(yīng)該有70327.58元是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，應(yīng)該記到這個(gè)科目，但是都記在了銷項(xiàng)稅額。

你好，轉(zhuǎn)出未交增值稅的分錄，怎么做的？

借：應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅金－未交增值稅

現(xiàn)在做一筆借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。