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餐飲小規(guī)模增值稅—銷項(xiàng)稅減免范圍之內(nèi),現(xiàn)在銷項(xiàng)稅在貸方,需要年末結(jié)轉(zhuǎn)嗎?分錄應(yīng)該怎么做?

2022-02-10 20:10
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2022-02-10 20:11

新年好,小規(guī)模增值稅計(jì)入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 二級(jí)科目核算,而不是銷項(xiàng)稅額,銷項(xiàng)稅額是一般納稅人才有的科目。 減免的增值稅分錄是,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??, 貸:營(yíng)業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?

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新年好,小規(guī)模增值稅計(jì)入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 二級(jí)科目核算,而不是銷項(xiàng)稅額,銷項(xiàng)稅額是一般納稅人才有的科目。 減免的增值稅分錄是,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??, 貸:營(yíng)業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?
2022-02-10
你好,銷項(xiàng)稅不需要轉(zhuǎn)出,你這具體的是什么業(yè)務(wù)?
2020-12-22
小規(guī)模不用這個(gè),小規(guī)模只用應(yīng)交增值稅,不用銷項(xiàng)稅額抵減,你成本稅額也是掛應(yīng)交增值稅借方,不需要交稅,按季度申報(bào)話,季度末結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。
2021-03-08
你好,這個(gè)沒(méi)有要結(jié)轉(zhuǎn),可以不用結(jié)轉(zhuǎn)。在會(huì)計(jì)和稅法上都沒(méi)有要求結(jié)轉(zhuǎn),也沒(méi)有給出結(jié)轉(zhuǎn)的分錄應(yīng)該怎么做
2024-01-17
你好? ? ?小規(guī)模不需要你去結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的。? 因?yàn)槟銈兯性鲋刀惖目颇慷际窃趹?yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅;? 你如果用 一般納稅人的科目就得結(jié)轉(zhuǎn)的??
2020-10-26
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