老師你好，我用金蝶每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)損益，利潤(rùn)成本都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里了，年底結(jié)轉(zhuǎn)損益以后是不是還要把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里？年底結(jié)轉(zhuǎn)這筆賬怎么做??？

12月年底做賬流程： 1.錄入12月份會(huì)計(jì)憑證, 2.結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目到“本年利潤(rùn)”科目, 3.查看本年利潤(rùn)貸方科目余額，根據(jù)本年利潤(rùn)科目貸方余額計(jì)提企業(yè)所得稅， 4. 錄入計(jì)提企業(yè)所得稅分錄 5.把之前結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證刪除，重新結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目到本年利潤(rùn)科目 6.將本年利潤(rùn)科目結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目 7.在利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目下提取法定盈余公積和任意盈余公積

老師，月末我只到結(jié)轉(zhuǎn)損益這一步就結(jié)賬了，沒(méi)有把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。而是到年末才一次性把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這樣可以嗎？

收到上年度所得稅退稅款，怎么做分錄？公司一直沒(méi)有把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，每月末只是結(jié)轉(zhuǎn)了損益科目到本年利潤(rùn)中

請(qǐng)問(wèn)老師，以前年度損益調(diào)整（企業(yè)所得稅退稅款）這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)是不是不能結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，這個(gè)科目，影響當(dāng)年損益，應(yīng)該直接結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這個(gè)科目下，這樣資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系才相等。