老師您好，我想問一下:去年附稅計提多了，今年調(diào)整用借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交城建稅，貸:利潤分配—未分配利潤?？墒沁@樣會影響到資產(chǎn)負債表中未分配利潤和利潤表里的凈利潤的勾稽關(guān)系，這樣做對嗎？

想請教下，小規(guī)模，去年的費用在去年沒計提的情況下，在第二年發(fā)生，想調(diào)整未分配利潤的年初數(shù)，會計分錄應(yīng)該怎么做，資產(chǎn)負債表與利潤分配表的勾稽關(guān)系要平

老師，小企業(yè)會計準則調(diào)整以前年度損益用未分配利潤調(diào)的，然后結(jié)賬提示資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤與利潤表的凈利潤勾稽不正常，這種情況如何處理？怎么做分錄？

沒有發(fā)生以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負債表與利潤表之間的勾稽關(guān)系是，未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+凈利潤本年累計。 發(fā)生以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負債表與利潤表之間的勾稽關(guān)系是，未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整。請問是這樣理解嗎？

老師，我1月份做了一筆去年費用的報銷，醫(yī)藥費，借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應(yīng)付-xxx，現(xiàn)在導致我報表的勾稽關(guān)系，資產(chǎn)負債表的“未分配利潤”期末數(shù)-年初數(shù)和利潤表的“凈利潤”本年累計數(shù)不相等，怎么辦？