有補(bǔ)繳過(guò)

補(bǔ)繳的2018年的增值稅是2018年應(yīng)繳未繳的嗎？當(dāng)時(shí)有掛應(yīng)交稅費(fèi)貸方嗎

這是之前做的憑證

如果18年沒(méi)掛增值稅貸方的話(huà)，20年補(bǔ)繳直接掛的借方就會(huì)形成貸方余額負(fù)數(shù)

沒(méi)有掛貸方

那我這個(gè)要怎么調(diào)整，現(xiàn)在余額已經(jīng)延續(xù)到2021年年底了

用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整吧

借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

這樣對(duì)嗎

那現(xiàn)在應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅科目的余額就放到這嗎

這個(gè)余額就放到這嗎

現(xiàn)在這樣做賬對(duì)嗎

是的，到時(shí)免征增值稅再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

問(wèn)題是這個(gè)11503.33使我們補(bǔ)繳的，不可能免征了，只有現(xiàn)在繳的才能免征

是的，我是說(shuō)的12月的免征，之前那個(gè)11503.33已經(jīng)平賬了

但是現(xiàn)在這個(gè)余額不對(duì)，是還含有這個(gè)11503.33的余額，我之前做了一個(gè)憑證，是不是有影響啊

這個(gè)憑證是不是影響了這個(gè)余額

老師，能盡快回復(fù)一下嗎

你多調(diào)了一筆11503.33元吧

這個(gè)要怎么調(diào)回來(lái)？調(diào)整憑證怎么做

請(qǐng)老師盡快回答一下

老師，什么情況

這個(gè)截圖里前幾年都是平的

最開(kāi)始發(fā)的這個(gè)截圖調(diào)整11503.33后就應(yīng)該是平的

1月的時(shí)候我做了2張調(diào)整憑證，最后又不平了

1個(gè)這張憑證

1個(gè)這張憑證

1月調(diào)完后面月份已經(jīng)平賬了的話(huà)12月就不要做那筆調(diào)整憑證了

老師，你看一下我有截圖一年的明細(xì)賬，1月份沒(méi)有平賬，賬面上還有余額

老師看一下

后面幾個(gè)月也都是這個(gè)余額嗎