你好，我們是物業(yè)公司，假設(shè)我們收到水務(wù)局的發(fā)票進(jìn)項稅額是30(3%的稅點)，我們開給業(yè)主的銷項是50(9%的稅點)，請問月底出稅金結(jié)轉(zhuǎn)的賬務(wù)處理要怎么體現(xiàn)
你好? 你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
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我們公司是從事國際物流免稅收入零稅點的，現(xiàn)在收到別家公司給的專票，但是我們公司不需要抵扣進(jìn)項稅，具體該怎么操作？帳務(wù)又怎么處理？
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Q
老師，你好。我們是一家物業(yè)公司，現(xiàn)在有代收水費這一收費項目，我們應(yīng)該怎么開票呢？稅務(wù)公司開給我們的發(fā)票是3%的稅率
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你好，我們是物業(yè)公司，假設(shè)我們收到水務(wù)局的發(fā)票進(jìn)項稅額是30(3%的稅點)，我們開給業(yè)主的銷項是50(9%的稅點)，請問月底出稅金結(jié)轉(zhuǎn)的賬務(wù)處理要怎么體現(xiàn)
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老師你好，請問我們?nèi)ツ曛袠?biāo)的一個公路項目，招標(biāo)清單稅金是按9個點計取，但因為我們公司是小微公司，只能開1個點的票，現(xiàn)在到結(jié)算階段業(yè)主方要求我們退回8個點的稅，是否合理。
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老師您好，我們是一家貿(mào)易公司，平時開出的增值稅票涉及銷項稅，最近稅務(wù)局開展電票試點測試，說是針對進(jìn)項稅進(jìn)行測試，我想請問，我們也會收到開給我們的采購發(fā)票，這部分進(jìn)項稅和稅務(wù)局的電票試點有什么關(guān)系嗎？
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我們是一般納稅人運輸公司，收到ETC的數(shù)電專票 應(yīng)該怎么處理，當(dāng)月抵扣和不抵扣又怎么做賬
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老師，別人問我懂不懂稅收籌劃，我怎么回答比較好，一般納稅人
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咸菜絲流通環(huán)節(jié)稅率多少？
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老師公司變更股權(quán)，經(jīng)營范圍，還要變更公司名稱，變更后的公司100%控股新注冊公司，這樣未做完變更前，新公司可以先注冊成立嗎
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現(xiàn)代服務(wù)，什么情況下能開出1個點的專票？
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請問一次發(fā)四個月工資，每個人合并發(fā)總額，還是要分開每個月發(fā)，發(fā)的時候要備注什么嗎？
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請問我們給客戶開了一筆機(jī)械設(shè)備的租賃發(fā)票（商貿(mào)企業(yè)）金額不到3萬，但實際沒有這個設(shè)備，這種情況下是不是需要先從有此設(shè)備的那一方索取租賃費的發(fā)票才可以？
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出口外銷發(fā)票本月開少了 已退稅 下月可以補(bǔ)開嗎？退稅系統(tǒng)要更正嗎？
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老師，若我們委托外地一家公司向我們輸入維修師傅，也就是介紹維修師傅給我們，我們支付相對應(yīng)的介紹費，對方會開什么稅目的發(fā)票給我們？
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公司工商進(jìn)入黑名單了，稅務(wù)處于清算，可以直接注銷嗎。
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我們是水費采取簡易征收的，我想問進(jìn)項銷項不同的稅率要怎么體現(xiàn)出簡易征收的稅額
你好 用應(yīng)交稅費 簡易征收這個科目? 不能用進(jìn)項抵扣的??
可以舉個例子做個分錄給我看看嘛，謝謝
借應(yīng)交稅費簡易計稅 貸銀行?
那我取得水務(wù)局的發(fā)票，跟我開具銷項的發(fā)票，及最后月底結(jié)轉(zhuǎn)的賬務(wù)處理呢
你開9是一般計稅? 收到發(fā)票 借成本 進(jìn)項 貸銀行 開票 借應(yīng)收 貸收入 應(yīng)交稅費 期末 結(jié)轉(zhuǎn)的分錄 第一個回復(fù)寫了??
進(jìn)項銷項的稅點不同要怎么計算簡易征收的應(yīng)納稅額
你好不用呀 你開9就是一般計稅的?
意思是我開9不能享受簡易計稅了嗎
意思是我開9不能享受簡易計稅了嗎? 不能??
那如果我要享受簡易征收的要開給業(yè)主的發(fā)票按3來才可以是么
對，一般納稅人開3%的發(fā)票才是簡易計稅。
那如果我1月按一般征稅繳稅，2月按簡易征收繳稅可以嗎
可以的，可以這樣處理的。