老師，早上好。我到的是一家新開(kāi)的建筑公司。昨天才辦理好稅務(wù)登記和基本戶(hù)。他是小規(guī)模納稅人，個(gè)稅，季度申報(bào)都要10月份。9月份的賬也是10月份做，我想問(wèn)下，這個(gè)月我要做什么。因?yàn)閯側(cè)胄袥](méi)多久，沒(méi)有頭緒。另外，小規(guī)模季度申報(bào)，下個(gè)月10月分申報(bào)第三季度，是不是銷(xiāo)售額沒(méi)有超過(guò)9萬(wàn)，就可以免征增值稅額？相應(yīng)的附加稅也免了。老師可以指導(dǎo)一下嗎？

你好老師，我們是小規(guī)模納稅人，我們10月份剛辦理的稅務(wù)登記，我們10月11月12月這一季度銷(xiāo)售收入80萬(wàn)，這一季度超過(guò)45萬(wàn)免征額了需要交增值稅，但我又聽(tīng)說(shuō)一年不超過(guò)180萬(wàn)可以免交增值稅，我們這種情況需要交增值稅嗎，我是河南的

老師早上好！我想問(wèn)一下小規(guī)模納稅人就是一二月份計(jì)提應(yīng)交增值稅，因?yàn)橐欢路菸疫€不清楚季度是否超過(guò)45萬(wàn)，那我一二月份可以不計(jì)提嗎？到3月底的時(shí)候，我再根據(jù)銷(xiāo)售收入情況計(jì)提。

老師，請(qǐng)問(wèn)一下我公司是小規(guī)模納稅人，4月購(gòu)入一臺(tái)小汽車(chē)金額13萬(wàn)元，入固定資產(chǎn)，現(xiàn)在是不是500萬(wàn)以下的，可以一次性抵扣，不用計(jì)提了，那請(qǐng)問(wèn)第二季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，如何申報(bào)? 還有我4月份做賬時(shí)計(jì)提是不是按一次性計(jì)提13萬(wàn)元呢？

老師好！我二季度沒(méi)收入，一季度有84萬(wàn)多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報(bào)稅的時(shí)候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費(fèi)都沒(méi)錯(cuò)，就是我自己計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候少交了一分錢(qián)，記賬憑證里就少了一分錢(qián)，自己當(dāng)時(shí)不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來(lái)自己少交了一分錢(qián)的增值稅進(jìn)項(xiàng)，二季度報(bào)稅都報(bào)完了哈，因?yàn)槎径葲](méi)收入，我就零申報(bào)了，請(qǐng)問(wèn)老師，我在7月份的時(shí)候需要做一個(gè)，借：營(yíng)業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個(gè)轉(zhuǎn)出未增值稅的會(huì)計(jì)分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01