同學(xué),您好,這種情況是可以抵扣的,因為字又沒錯。
老師,2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當(dāng)時在專票勾選平臺上沒有當(dāng)月按普票費(fèi)用入賬,但今年2020年我查以前的專票時發(fā)現(xiàn)勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張,能抵扣稅金30元左右,因為這些電子票當(dāng)時勾選認(rèn)證平臺也沒有顯示信息,所以全額按管理費(fèi)用etc過路費(fèi)入賬了,沒抵扣,如果現(xiàn)在2021年了,抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報,我不想為30元再去更正2019年年報,不低扣稅金,金額也不多,一直不勾選認(rèn)證以后長時間是滯留票,稅務(wù)上管嗎,有風(fēng)險嗎
開具增值稅專用發(fā)票,公司名稱矗在電腦上顯示中間沒有橫線,因為電腦分辨率問題,但是字是對的,票開出來能不能抵扣
1.甲計算機(jī)生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,2019年6月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下(1)從乙企業(yè)處購進(jìn)生產(chǎn)用原材料和零部件,取得的增值稅專用發(fā)票上注明貨款1800000元、增值稅稅額234000元,貨物已經(jīng)驗收入庫,貨款和稅款未付。(2)向乙企業(yè)銷售大型電子顯示屏,開具了普通發(fā)票,含稅銷售額為90400元,調(diào)試費(fèi)收入為22600元。制作過程中委托丙公司進(jìn)行專項加工,支付加工費(fèi)20000元,增值稅稅額為2600元,取得丙公司開具的增值稅專用發(fā)票。(3)進(jìn)口原材料一批,關(guān)稅完稅價格為50000元,關(guān)稅稅率為10%,取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。(4)贈送給某希望小學(xué)自制電腦10臺,計稅價格為每臺4500元。(5)委托某電腦城代銷一批電腦,取又得代銷清單,注明價稅合計45200元,合同規(guī)定支付了5%的代銷手續(xù)費(fèi)。(6)銷售電腦600臺給某電腦銷售公司,開出增值稅專用發(fā)票,注明貨款2700000元、增值稅稅額351000元。上述發(fā)票均已認(rèn)證并申報抵扣。要求:計算甲企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅稅額。
1.甲計算機(jī)生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,2019年6月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下(1)從乙企業(yè)處購進(jìn)生產(chǎn)用原材料和零部件,取得的增值稅專用發(fā)票上注明貨款1800000元、增值稅稅額234000元,貨物已經(jīng)驗收入庫,貨款和稅款未付。(2)向乙企業(yè)銷售大型電子顯示屏,開具了普通發(fā)票,含稅銷售額為90400元,調(diào)試費(fèi)收入為22600元。制作過程中委托丙公司進(jìn)行專項加工,支付加工費(fèi)20000元,增值稅稅額為2600元,取得丙公司開具的增值稅專用發(fā)票。(3)進(jìn)口原材料一批,關(guān)稅完稅價格為50000元,關(guān)稅稅率為10%,取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。(4)贈送給某希望小學(xué)自制電腦10臺,計稅價格為每臺4500元。(5)委托某電腦城代銷一批電腦,取又得代銷清單,注明價稅合計45200元,合同規(guī)定支付了5%的代銷手續(xù)費(fèi)。(6)銷售電腦600臺給某電腦銷售公司,開出增值稅專用發(fā)票,注明貨款2700000元、增值稅稅額351000元。上述發(fā)票均已認(rèn)證并申報抵扣。要求:計算甲企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅稅額。
2甲電腦公司為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)和銷售電腦。2021 年 7 月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下; (1)銷售 A 型號電腦一批,開出增值稅專用發(fā)票中注明銷售額為 856000 元,另收取包裝 物租金 6840 元; (2)將自產(chǎn)的一批 B 型號電腦 50 件直接捐贈給某中學(xué)。已知 B 型號電腦未投放市場,沒 有同類銷售價格;每件產(chǎn)品成本 3600 元,成本利潤率為 8%。 (3)購進(jìn)一批電腦元件,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票注明的價款為 48000 元,增值稅為 6240 元。支付運(yùn)費(fèi),取得運(yùn)輸普通發(fā)票注明的運(yùn)雜費(fèi) 360 元; (4)購進(jìn)包裝材料,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票注明的價款 21000 元,增值稅為 2730 元;(5)因倉庫管理不善,上月購進(jìn)的一批電腦元件被盜,上月購進(jìn)時電腦元件進(jìn)項稅額已經(jīng) 抵扣,這批電腦元件成本是 26400 元。 假如該公司適用增值稅稅率為 13%,當(dāng)月收到的增值稅專用發(fā)票均已通過認(rèn)證, 要求:(1)計算本月銷項稅額;(2)計算本月可以抵扣的進(jìn)項稅額和進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出額; (3)假如上期留抵額為 2100 元,計算本月應(yīng)納增值稅額
老師這個題目到底是年金終值還是復(fù)利終值啊 我覺得是年金終值 如果復(fù)利它不應(yīng)該是煩利利息的樣子 現(xiàn)在每年是2次 一次是100000*3%=3000這不是6期的3000的終值嘛
老師 我就是看這幾道題我就暈了 第一道題 求稅前資本成本,先求的折現(xiàn)率 折現(xiàn)率然后不能直接是稅前資本成本嘛 然后還要根據(jù)這個按照有效年級率的方式計算。 第二提那個也是以970價格購買了債券,這不是還是一樣求折現(xiàn)率嘛這就是到期收益率 這要是按照第三題的話那不就是稅前資本成本嘛 按照第三題這個模式 那不還是本金和利息折現(xiàn)到現(xiàn)在的價值嘛 麻煩老師給解答下啥時候折現(xiàn)率就是稅前資本成本 啥時候還要用有效年利率來當(dāng)成資本成本 試著太暈了
老師請問一般納稅人以知識產(chǎn)權(quán)為注冊資本如何入賬,知識產(chǎn)權(quán)評估價為300萬
關(guān)于出口退稅。問題一:合同價格是兩部分,產(chǎn)品價格+空運(yùn)費(fèi)。實際執(zhí)行價格是產(chǎn)品價格+海運(yùn)費(fèi)費(fèi)。請問報關(guān)單上的運(yùn)費(fèi)我需要寫哪個價格?怎么樣才不會影響出口退稅。問題二報關(guān)單給寫了一美金得運(yùn)費(fèi),是否影響出口退稅?已經(jīng)生成的報關(guān)單可以再修改嗎?問題三:出口退稅怎么樣才是標(biāo)準(zhǔn)的,具體稅務(wù)會審核哪些要求
老師您好,甲公司是由ABC三家出資成立的,其中C公司以探礦權(quán)出資,比如當(dāng)時探礦權(quán)評估價10500元,10000元計入實收資本,剩余500元沒有放到資本公積,當(dāng)時會計做賬是借:無形資產(chǎn)10000 貸:實收資本,時隔多年,現(xiàn)在又要求將500元計入資本公積,所以又做了借:無形資產(chǎn)500 貸:資本公積500,請問這個資本公積在所有者權(quán)益變動表中該放在哪里?另外還有一個問題,這個探礦權(quán)當(dāng)時出資入賬當(dāng)月就攤銷了,一直攤銷到2023年底,之后改按產(chǎn)量法攤銷,所以從2024年開始停止攤銷。因為現(xiàn)在處于基建期,沒有產(chǎn)量,還想問這500元是否要考慮自當(dāng)時無形資產(chǎn)投資入賬的攤銷調(diào)整嗎?
增值,附加,進(jìn)項,這幾個我一直不懂,請能給我詳細(xì)解答嗎?
不可以確認(rèn)授權(quán),咋樣處理
老師 初級會計報名信息表填錯影響審核嗎
你好老師個體戶經(jīng)營超市超市經(jīng)營者從拿超市的收入里拿走10萬元現(xiàn)金會計分錄怎么做
老師用軟件做賬,需要打印總賬和明細(xì)賬嗎