如果涉及到損益類的科目。

我們是農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷，平時(shí)收入沒(méi)有做價(jià)稅分離，這個(gè)有問(wèn)題嗎

開(kāi)的免稅的發(fā)票，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)有問(wèn)題

申報(bào)時(shí)我直接填在小微免稅那一欄可以嗎

哦，在其他免稅銷售額里面。

如果給了員工，還是視同銷售嗎？借福利費(fèi)，貸庫(kù)存商品？

你好，自產(chǎn)自銷的需要視同銷售，借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

免稅還是要入應(yīng)交稅費(fèi)科目嗎

不需要的，借應(yīng)付職工薪酬、福利費(fèi)貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就可以。

另外我們基地的電費(fèi)是一個(gè)總表再幾個(gè)小表，供電局扣了我們的錢(qián)，我們?cè)傧驇讉€(gè)小表用戶收電費(fèi)和管理費(fèi)，這個(gè)需要價(jià)稅分離嗎？

需要給對(duì)方開(kāi)發(fā)票嗎？這個(gè)是代收代付嗎？

我們只開(kāi)了收據(jù)，金額有兩部分，電費(fèi)和管理費(fèi)，電費(fèi)是代收代付的，有一部分是當(dāng)管理費(fèi)收

你好，那就是有利潤(rùn)的，需要價(jià)稅分開(kāi)。

老師，我發(fā)現(xiàn)所得稅收入和增值稅收入不一樣，我出售汽車走的是固定資產(chǎn)清理沒(méi)有入收入，這個(gè)要怎么處理

你好，稅務(wù)局現(xiàn)在找你們嗎？沒(méi)有找的話，你忽略這個(gè)差異就可以的。

沒(méi)有，只是看了年終結(jié)賬的課程，里面的老師說(shuō)增值稅申報(bào)收入，所得稅申報(bào)收入和報(bào)表收入要一致，剛剛一查發(fā)現(xiàn)沒(méi)有一致

如果你想一致的話，調(diào)整之前的賬務(wù)處理，把固定資產(chǎn)清理，借銀行存款貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)分錄的固定資產(chǎn)清理，改成其他業(yè)務(wù)收入。這樣你財(cái)務(wù)報(bào)表需要修改呢，所得稅的也修改。

其實(shí)這是沒(méi)問(wèn)題的吧？稅會(huì)差異