您好,這個是可以的啊,因為金額也不大
老師,小企業(yè)會計準則沒有“以前年度損益調(diào)整”科目了嗎?那以前年度有影響本年利潤的情況怎么處理,有老師說不用做任何處理, 具體情況是: 19年計提了19000并繳納了3000元企業(yè)所得稅,計提時 借 企業(yè)所得稅19000 貸 應交稅費19000,繳納時 借 應交稅費19000 貸 營業(yè)外收入 15000 (小規(guī)模納稅人優(yōu)惠部分) 貸 銀行存款3000(實際繳納的,今年匯算時19年整體來說是虧損,相當于我之前這3000就是多交了,5月匯算后我又做了一筆 借 應交稅費 貸 本年利潤,老師,你看我這情況是哪里沒處理好呢,現(xiàn)在財務報表上資產(chǎn)負債表取數(shù)始終差3000
老師好,我個人人所得稅提少了,導致申報時候稅務平臺扣的多?出現(xiàn)借方余額844!具體是如何提少的也無法追溯了!可以借:營業(yè)外支出,貸:應交個稅嗎?
老師,申報個稅,個稅公司承擔,公司是做建筑施工的,給工人談工資的時候沒有給工人講清楚,自己要承擔,公司只能自己承擔這次費用,我做賬務處理,借:應交稅費—應交個人所得稅 23458 貸:銀行存款 23458,等到年末我在把全年承擔的個稅,借:營業(yè)外支出 貸:應交稅費—應交個人所得稅,把應交稅費沖平,年報的時候這邊營業(yè)外支出我調(diào)增,不稅前扣除,你看這么做可以不?還是有其他方法?
老師,我這個季度做了應收賬款的壞賬準備,因為涉及到企業(yè)所得稅預交,預交里面也要填營業(yè)外支出金額,其中壞賬準備是多少,滯納金多少,這樣我們才是四十多萬,我知道這個應收賬款沒有稅法規(guī)定的依據(jù)和滯納金罰金是不能稅前扣除的,我只是現(xiàn)在是預交,稅務局看到我的企業(yè)所得稅申報表這個營業(yè)外支出數(shù)據(jù),會不會叫我調(diào)回來重新申報,重新申報,我們稅就交多了,明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦,我就怕稅務局叫調(diào)回來補稅,明年匯算清繳我也會把作壞賬準備調(diào)增企業(yè)所得稅,我目前也只能報四十多萬的利潤,我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了,我怕是風險提示
從基本工資里多扣出來的個稅有200元。科目余額表應交稅費一個人所得稅貸方余額200,(是前期從工資里多扣的)個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時,給職工多發(fā)了5元。基本工資應該發(fā)9000元,實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為:計提時:借業(yè)務活動費用9000貸應付職工薪酬9000。支付時:借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅,借個人所得稅105貸其他應付款105還說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應付款200計提工資借業(yè)務活動費9000貸應付職工薪酬9000支付工資時借應付職工薪酬9000其他應付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛?(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人),我是想用多出的個稅沖減多支付的工資,之前的兩個問題點追問一直提示系統(tǒng)繁忙,所以只能再發(fā)一遍問題。請問老師這樣做分錄可不可以,謝謝
公司收到一張出差1000元住宿費專票,我單位人員實際支付了992元(因為工行支付有優(yōu)惠8元),這種情況我單位在月度申報時稅務系統(tǒng)勾選完此筆發(fā)票后,入財務賬時是否需要做8元未實際支付金額對應的進項稅轉(zhuǎn)出呢?
房租攤銷計入了研發(fā)支付 費用化支出 其他費用,房租不能加計扣除,匯算清繳時可以不把房租歸集到其他費用里嗎? 火炬系統(tǒng)填報的企業(yè)年報和發(fā)展情況報表,能把房租歸集到研發(fā)費用里嗎,因為房租費和研發(fā)相關
幫我計算一下30330.88元,需要交的增值稅,城建,教育附加稅,印花稅,企業(yè)所得稅(按收入0.0235利潤)分別是多少,合計是多少。 然后50萬整收入,需要交的增值稅,城建,教育附加稅,印花稅,企業(yè)所得稅(按收入0.0235利潤)分別是多少,合計是多少。 注:城建,教育費附加都是0.05稅
員工的加班費計入工資還是福利費
老師,領導要來視察工作,財務方面一般要準備什么材料呢?
老師 這個表按照什么填寫啊
小規(guī)模公司之前裝修最后因為因為裝修結果不滿意 沒給錢 然后被裝修公司告上法庭法院判我們這個月底給錢 如果這筆業(yè)務怎么做賬務處理 15萬元 如果沒有攤銷 從下個月開始攤銷剩余攤銷的年限嗎?
24年度賬上有1項資產(chǎn)處置時多計提一個月折舊,審計和匯繳的時候都做了調(diào)整,這部分折舊影響到利潤的差額是調(diào)整到24年的賬還是在25年度調(diào)整比較合適?調(diào)整24年和25年的賬分錄各怎么寫?
辦公室房租沒有發(fā)票的話可以做賬嗎?
張三公司賣貨給A公司,A賣給B 公司,可以嗎?A和B是母子公司的關系。