那已經(jīng)報(bào)完了季報(bào)了，再去繳納的咋辦

印花稅所屬期是什么時(shí)候呢？ 還有會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是？

都是2021年的，我辦完稅才想起交印花稅

那就先現(xiàn)在剛交的？ 其實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表還可以再申報(bào)的 要是沒(méi)有封賬 可以現(xiàn)在調(diào)整下 企業(yè)所得稅來(lái)不及改 可以匯算清繳時(shí)候再調(diào)整一下 要是您是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 可以不追溯調(diào)增 分錄做在2022 但所得稅扣除一般還是算2021

意思是費(fèi)用類最好就是在當(dāng)年做

是的 印花稅最好是當(dāng)年年末計(jì)提上， 這樣您所得稅匯算清繳時(shí)間簡(jiǎn)單一些

計(jì)提分錄怎么寫

借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅

那我1月交了在做借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交印花稅貸銀行存款？

是的 繳納的話 是您這個(gè)分錄

謝謝老師，那我調(diào)賬吧，季度報(bào)表可以在網(wǎng)上更正嗎