就是收職工的個人部分轉(zhuǎn)給工會賬戶的錢

你好，那你應(yīng)該記入其他應(yīng)付款。

那工會經(jīng)費是要和公司賬分開獨立核算的嗎？

你好，是的，你如果分開合算是這樣子。

正常來說會在公司一起用一個賬套做賬。

借：管理費用-工會經(jīng)費? ?貸：銀行存款? ? ? ?借：銀行存款? 貸：營業(yè)外收入-其他? ? ?這樣核算對嗎

你好這個不對。不是這樣子做的。

因為你最終沒有把它收回來呀，你這個工會經(jīng)費最終還是要交的呀。

我是審計，他沒見上繳稅務(wù)，只是把扣個人部分轉(zhuǎn)到工會賬戶了

你好，這樣子的話不應(yīng)該就營業(yè)外收入。他的公會有沒有另外做一盤帳？

沒有做，就是有單獨的銀行賬戶

你好，那就借銀行存款，貸其他銀行付款，工會經(jīng)費就可以了。

不用計入營業(yè)外收入，因為最終還是要交的。

像這種核算方式，正確應(yīng)該怎樣做賬，麻煩您指導(dǎo)