您好！老師，我想咨詢下，就是我當(dāng)月在稅務(wù)局代開一張發(fā)票，第二天由于客戶原因不需要，去了稅務(wù)作廢。 但是當(dāng)時(shí)增值稅和城市維護(hù)建設(shè)稅已經(jīng)繳納，不給退，但是可以留底下次開票抵稅，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄如何做。謝謝

我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說(shuō)不退了，給開了張證明說(shuō)等下次再開專票時(shí)再來(lái)抵扣?，F(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個(gè)季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？?jī)砂俣鄩K錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當(dāng)白交了可以嗎？不知道怎么處理會(huì)比較好。

老師，你好，麻煩請(qǐng)問一下，我這里有個(gè)小規(guī)模納稅人，7月份在稅務(wù)局代開了一張專票，當(dāng)時(shí)已經(jīng)交過(guò)稅款，我現(xiàn)在在電子稅務(wù)局里申報(bào)，為什么預(yù)繳增值稅不能填我交過(guò)的金額，我填完申報(bào)上去說(shuō)預(yù)繳稅款填報(bào)異常，比對(duì)不符？那我之前代開專票是已經(jīng)交過(guò)的稅款該在哪里填寫呢？

老師您好，我們公司是小規(guī)模公司，代開了增值稅專用發(fā)票，稅款已經(jīng)繳納，在代開申請(qǐng)后隨即進(jìn)行了增值稅專票的稅種核定，導(dǎo)致代開的專票稅務(wù)局不能給開具并郵寄，我們已經(jīng)交了稅費(fèi)，請(qǐng)問稅費(fèi)可以退嗎？由于發(fā)票沒代開出來(lái)，我們明天需要用稅控盤開具增值稅專用發(fā)票，請(qǐng)問如果不退稅，我們重復(fù)征收此張票的增值稅嗎？因?yàn)槲覀兌悇?wù)局代開的已經(jīng)提交了申請(qǐng)，后續(xù)在稅控盤中再開具，會(huì)顯示開了此張票兩次

老師您好，想請(qǐng)問下增值稅專票代開已去當(dāng)?shù)囟悇?wù)局作廢，兩天后在電腦上重開為什么仍需要繳納稅費(fèi)呢？