不含稅2796.12，稅額83.88，實(shí)際報(bào)銷2800元

價(jià)稅合計(jì)金額2796.12%2B83.88=2880 多開了80? 稅率83.88/2796.12=3%? ? ? ? 借：管理費(fèi)用 2800%2B2.33-83.88=2718.45? ?? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額?83.88?? 貸：銀行存款等? 2800 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 80/1.03*0.03=2.33

這個(gè)屬于培訓(xùn)報(bào)銷，要做應(yīng)付職工薪酬報(bào)銷嗎

是的?要做應(yīng)付職工薪酬報(bào)銷

那再加個(gè)，借應(yīng)付職工薪酬2800，貸銀行存款2800？

借：管理費(fèi)用 2800%2B2.33-83.88=2718.45? ?? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額?83.88?? 貸：應(yīng)付職工薪酬 -職工教育經(jīng)費(fèi) 2800 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 80/1.03*0.03=2.33 借：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi) 2800 貸：銀行存款 2800

老師，那稅務(wù)系統(tǒng)個(gè)稅不一樣要管嘛

這個(gè)不需要申報(bào)個(gè)人所得稅的

這個(gè)不能當(dāng)進(jìn)項(xiàng)抵扣嘛

職工教育經(jīng)費(fèi) 可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的啊 我分錄不是寫了嗎

上月留抵稅額，這個(gè)月我做增值稅轉(zhuǎn)出的時(shí)候要把上月進(jìn)項(xiàng)也算進(jìn)來(lái)嘛