不是應收賬款

那你是用了什么科目

當時入賬的分錄借方是管理費用，貸方是庫存現(xiàn)金，現(xiàn)在進項發(fā)票收到了，打算入賬抵扣，是不是需要先把多記的管理費用沖掉

借：庫存現(xiàn)金 貸：以前年度損益調(diào)整

錢沒多付，只是當時管理費用多記了，應記的進項稅額沒記，現(xiàn)在怎么沖賬

錢沒多付？？？那你當時的管理費用是怎么確定的？

比如說我當時付了一筆6萬的廣告費，我做的分錄是借銷售費用6萬，貸方是銀行存款6萬，其中這里面有幾百塊是進項稅額，我當時進項稅額沒做，6萬塊錢全部記入銷售費用，現(xiàn)在發(fā)票收到認證抵扣，那我這筆調(diào)賬的分錄怎么做？

你這個是說增值稅啊 借：增值稅 貸：以前年度損益調(diào)整

那之前多記的那部分銷售費用不需要沖掉嗎？我只做這一筆分錄就可以了

那個是去年的啊，你不是都結賬了嗎

有跨年還有沒跨年的

沒跨年的怎么做

借：增值稅 貸：管理費用

但是費用類科目期末都沒余額，是不是不能從貸方?jīng)_，只能在借方紅沖

那你不是說是今年的，怎么會沒有余額？

沒一期不都是要結轉(zhuǎn)到本期損益，不就沒余額了

對啊，那你這一期也是沒有余額了

你這個是說增值稅啊 借：增值稅 貸：以前年度損益調(diào)整，那這個以前年度損益調(diào)整能在借方用紅字沖銷嗎？