老師，您好，外購的月餅用來送給客戶的，入管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，取得發(fā)票是專票，請問這個稅額可以直接抵扣嗎？用做視同銷售嗎？
學(xué)員您好，可以抵扣，并做視同銷售
-
Q
超市買的充值購物卡中秋佳節(jié)送客戶的，發(fā)票開的品名是預(yù)付卡銷售，請問老師這個可以入管理費(fèi)用的招待費(fèi)用嗎？
-
Q
老師，您好，稅法上業(yè)務(wù)招待費(fèi)是不能用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的（用于簡易計(jì)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目、集體福利或個人消費(fèi) 非正常損失，貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)、娛樂服務(wù) 不得抵扣）。然后我中秋節(jié)購買的月餅送給客戶這一行為，也是可以計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)的。請問是視同銷售嗎？如果是視同銷售，進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的。請問老師能仔細(xì)講解我說的這兩個業(yè)務(wù)有什么區(qū)別嗎？
-
Q
老師，公司購買煙 紅酒 白酒 送人 取的發(fā)票 假如專票，可以做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎嗎？ 然后可以直接找銷售費(fèi)用 招待費(fèi)嗎？ 還是買回來是記庫存商品，送出去要視同銷售，要交稅？買回來1萬，賣出去也是一萬可以嗎？
-
Q
老師，您好，外購的月餅用來送給客戶的，入管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，取得發(fā)票是專票，請問這個稅額可以直接抵扣嗎？用做視同銷售嗎？
-
Q
老師 您好，收到增值稅專用發(fā)票住宿費(fèi)，是當(dāng)時(shí)給來公司參觀的客戶提供的住宿，這個得入到銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面嗎？增值稅不能抵扣吧？
熱門問答 更多>
-
老師，簽訂的倉儲合同，貨主需要繳納房產(chǎn)稅和土地使用稅嗎？
-
租車合同發(fā)一份，謝謝，沒有老師不用回復(fù)
-
老師計(jì)劃成本的差異率是每次都需要生新計(jì)數(shù)嗎，還是只計(jì)算一次就可以
-
老師你好我們每個月15號之前申報(bào)工資薪金，比如6月15申報(bào)5月工資薪金，然后在6月30日之前發(fā)放5月工資，這屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，還是？謝謝
-
公司有播種機(jī)25臺，購買了36套播種輪，公司也承包土地了3萬畝，但是主要對外出租，自營地只有5000畝，播種機(jī)對應(yīng)不了收入，播種輪折舊費(fèi)計(jì)入到管理費(fèi)用\\折舊費(fèi)呢？
-
老師，小張已經(jīng)完成A公司的實(shí)繳實(shí)收資本43萬，小張退股轉(zhuǎn)讓給小陳，小陳未實(shí)繳出資額，A賬務(wù)處理需要怎么做
-
老師，現(xiàn)在要算內(nèi)部收益率，請問這個內(nèi)部收益率怎么簡單測算呢
-
老師，A已經(jīng)完成實(shí)繳實(shí)收資本，A退股轉(zhuǎn)讓給B，B未實(shí)繳出資額，賬務(wù)處理需要怎么做
-
無償劃撥土地要轉(zhuǎn)讓給企業(yè)，需縣以上政府批準(zhǔn)+受 讓方補(bǔ)交出讓金。這里受讓方是學(xué)校？ 還是第二次 的買方企業(yè)？
-
1月份工資，2月28號發(fā)，個稅3月15日報(bào)1月份工資可以嗎，所屬月份顯示2月份，實(shí)際是1月份的工資
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不是自產(chǎn)的才要做視同銷售嗎？外購進(jìn)來我作為費(fèi)用抵扣不行嗎
學(xué)員您好，增值稅上視同銷售有以下幾種情形，外購的也要視同銷售 單位或者個體工商戶的下列行為，視同銷售貨物：? ?。ㄒ唬⒇浳锝桓镀渌麊挝换蛘邆€人代銷；? ?。ǘ╀N售代銷貨物；? ?。ㄈ┰O(shè)有兩個以上機(jī)構(gòu)并實(shí)行統(tǒng)一核算的納稅人，將貨物從一個機(jī)構(gòu)移送其他機(jī)構(gòu)用于銷售，但相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)在同一縣（市）的除外；? ?。ㄋ模⒆援a(chǎn)或者委托加工的貨物用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目；? ?。ㄎ澹⒆援a(chǎn)、委托加工的貨物用于集體福利或者個人消費(fèi)；? ?。⒆援a(chǎn)、委托加工或者購進(jìn)的貨物作為投資，提供給其他單位或者個體工商戶；? （七）將自產(chǎn)、委托加工或者購進(jìn)的貨物分配給股東或者投資者；? （八）將自產(chǎn)、委托加工或者購進(jìn)的貨物無償贈送其他單位或者個人。
那我不做視同銷售，這個月抵扣發(fā)票是在這個月就轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額還是在下個月轉(zhuǎn)出？
學(xué)員您好，這個月就要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
那是要把這張票認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出，還是直接不認(rèn)證？哪種方法更好？
那是要把這張票認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出，還是直接不認(rèn)證？哪種方法更好？
那是要把這張票認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出，還是直接不認(rèn)證？哪種方法更好？
學(xué)員您好，認(rèn)證了再轉(zhuǎn)出
這個費(fèi)用發(fā)生在9月份的，現(xiàn)在發(fā)票才入賬，那這個費(fèi)用還要在這個月申報(bào)個稅嗎
學(xué)員您好，如果你要申報(bào)個稅的話，這個費(fèi)用只能做在這個月
這個費(fèi)用可以不用申報(bào)個稅嗎
學(xué)員您好，按法規(guī)來說是要交個稅的，但是你如果不是送給某個人，而是送給對方某個部門，這種不是對應(yīng)到個人的不交個稅