也就是不用納入應(yīng)稅額里面嗎？那這部分就不計(jì)算了/

季度時候 一般是計(jì)入的 今年的申報(bào)系統(tǒng)很多省份沒開通 以前年份你季度調(diào)整了 匯算清繳時候還是會提醒調(diào)整 所以個人簡化到匯算清繳時候調(diào)整了?

老師 我的所得稅計(jì)算出來是負(fù)數(shù) 這個季度是不用列所得稅了是吧？可以直接關(guān)賬

你好是整體是虧損嗎？ 是的話 不用計(jì)提 可以關(guān)賬的

是的 按全年計(jì)算的

全年的話? 前面說的可能絕對了 糾正補(bǔ)充下 所得稅費(fèi)用要按全年的利潤提 要是之前提多了 年末沖銷多計(jì)提的 要是沒有多計(jì)提 不用計(jì)提 關(guān)賬

那全年負(fù)數(shù)是代表多提了？要沖回來嗎？

可能是的 （因?yàn)椴皇墙?jīng)手人 有點(diǎn)猜測性） 你看下 提完后 是現(xiàn)在的利潤去計(jì)提的嗎 要是您是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則同時還是小微企業(yè)的話 要按實(shí)際的稅率情況計(jì)提 就是100萬以內(nèi)2.5% 100-300以內(nèi)10%

是小微企業(yè)

全年利潤為負(fù)數(shù) 前面幾個月有所得稅費(fèi)用（除非是匯算清繳計(jì)提的） 是需要沖回的 沖銷多計(jì)提的 就可以結(jié)轉(zhuǎn) 然后結(jié)賬了

老師 請問沖的時候怎么列賬