老師，企業(yè)有固定資產(chǎn)一次性折舊加速折舊，做了遞延所得稅負(fù)債科目，但是報(bào)財(cái)報(bào)時(shí)，電子稅務(wù)局核的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，里面沒有遞延所得稅負(fù)債一項(xiàng)，那資產(chǎn)負(fù)債表的遞延所得稅金額填哪里呢？
你好，學(xué)員，要增加這個(gè)科目的
-
Q
老師，固定資產(chǎn)每月累計(jì)折舊是不是填企業(yè)所得稅申報(bào)表要有一個(gè)遞延所得稅負(fù)債。
-
Q
固定資產(chǎn)一次加速折舊的原值是80000，但是當(dāng)期的利潤總和只有七萬，那么我在賬里面體現(xiàn)的遞延所得稅負(fù)債是按照80000*所得稅稅率計(jì)提，還是按照賬里面的利潤總額計(jì)提遞延所得稅負(fù)債呢？
-
Q
老師，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做500萬一次性加速折舊時(shí)，可以不用遞延所得稅負(fù)債科目嗎？直接做管理費(fèi)用累計(jì)折舊，然后后期再做所得稅報(bào)表上納稅調(diào)增。
-
Q
老師，企業(yè)有固定資產(chǎn)一次性折舊加速折舊，做了遞延所得稅負(fù)債科目，但是報(bào)財(cái)報(bào)時(shí)，電子稅務(wù)局核的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，里面沒有遞延所得稅負(fù)債一項(xiàng)，那資產(chǎn)負(fù)債表的遞延所得稅金額填哪里呢？
-
Q
老師，想咨詢下，之前有做分錄遞延所得稅負(fù)債(固定資產(chǎn)申報(bào)一次性折舊，賬上分4年折舊產(chǎn)生的差異)，現(xiàn)在每季度交企業(yè)所得稅需要怎樣沖減。
熱門問答 更多>
-
24年有一筆費(fèi)用11月已開票的了，當(dāng)年沒入賬，今年可以入賬保險(xiǎn)嗎？款也是今年安排的！
-
請(qǐng)問所有者權(quán)益跟所有者是什么意思
-
老師國家不讓暫估成本嗎？
-
一個(gè)人應(yīng)出勤天數(shù)27天，實(shí)際出勤15天，有7天算陪產(chǎn)假，是不是出勤天數(shù)是15+7=22天算工資？
-
我有一個(gè)企業(yè)法人自然人股東持股 99%，另外一個(gè)自然人股東 1%，大家都沒有實(shí)繳過，現(xiàn)在賬上有 15 萬利潤，我已經(jīng)把 15 全部分紅給法人股東，也已經(jīng)申報(bào)繳納個(gè)稅了，已經(jīng)申簡易注銷公司了。請(qǐng)問這樣有問題嗎？我沒有分紅給另外一個(gè) 1% 的股東
-
銷管財(cái)不設(shè)置二級(jí)科目要設(shè)置輔助核算嗎
-
社保每月幾號(hào)到幾號(hào)申報(bào)
-
怎么去下載公司章程呀？下載路徑是什么？求詳細(xì)圖解
-
老師請(qǐng)問甲方回款，不回給乙方，直接由甲方代付給乙方的材料商和人工費(fèi)，請(qǐng)問丙的收據(jù)怎么開？
-
老師請(qǐng)問甲方回款，不回給乙方，直接由甲方代付給乙方的材料商和人工費(fèi)，請(qǐng)問丙的收據(jù)怎么開？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，我們財(cái)務(wù)軟件用的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，有這個(gè)科目，現(xiàn)在報(bào)財(cái)報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表，表里沒遞延所得稅負(fù)債這項(xiàng)，但是資產(chǎn)負(fù)債表里有這個(gè)數(shù)據(jù)
老師在嗎？
那么報(bào)表放在其他非流動(dòng)負(fù)債里面