2019年有一筆分錄原本應(yīng)該是計(jì)入預(yù)付賬款的但是記錯(cuò)了，記到其他應(yīng)收款了，現(xiàn)在2020年12月想調(diào)整過來應(yīng)該怎么寫分錄？2019-2020這筆預(yù)付賬款有退回部分，因?yàn)橛浽谄渌麘?yīng)付款了所以我需要把退回的分錄也逐筆糾正過來嗎？

老師，現(xiàn)在到年底要對(duì)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提，其中有一筆650000元在2020年12月30日全額計(jì)提折舊了，但是在2021年12月31日賬上還掛這筆賬，現(xiàn)在我還需要把這筆算上去嗎

甲企業(yè) 2021 年其他應(yīng)收款賬戶年初余額 6000 元，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例為 0.3%，年初其他應(yīng)收款計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備賬戶余額 18 元；本年發(fā)生如下經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)： ①甲企業(yè)對(duì)其行政部采用定額備用金制度(定額 5000 元)，1 月 1 日，行政 部預(yù)借備用金 5000 元； ②3 月 8 日，行政部報(bào)銷婦女節(jié)宣傳用品費(fèi) 1900 元； ③5 月 30 日，行政部在銀座商場購買紙張等日用辦公品，取得專用發(fā)票注 明：價(jià)款 1200 元，進(jìn)項(xiàng)稅額 104 元； ④12 月 31 日，報(bào)銷辦公費(fèi) 800 元，并交回剩余現(xiàn)金： ⑤12 月 20 日，租入包裝箱 100 個(gè)，支付給對(duì)方包裝物押金 5000 元； ⑥12 月 31 日，確認(rèn)本月出租設(shè)備的租金收入 30000 元，款項(xiàng)未收。 要求: ①編制以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)會(huì)計(jì)分錄； ②計(jì)算年末其他應(yīng)收款應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備。

老師好！公司在2021年7月份轉(zhuǎn)款到法人個(gè)人賬戶去支付工資、拆遷戶過渡費(fèi)、費(fèi)用支出等，其中在2021年8月25日時(shí)法人讓出納從他（法人）個(gè)人賬戶取出2000元交到我這里作備用金?？傻浆F(xiàn)在這筆款還放在我這里，我現(xiàn)在要辭職了，這筆款應(yīng)該如何處理？是重新存入公戶嗎？還是交移誰？

老師，2021年月前臺(tái)員工預(yù)支一萬元備用金，之前的會(huì)計(jì)又沒有把這一筆備用金計(jì)提掛賬，總共是一萬，前臺(tái)備用金代客人付款1796消費(fèi)款，實(shí)際收回來的現(xiàn)金只有8204元，請問老師，我現(xiàn)在要如何做賬才能平呢 賬面是沒有做過這筆-其他應(yīng)收款-借支備用金的