請教老師們一個問題：小規(guī)模納稅人今年前半年一直零報。9月份按1%開了32萬的發(fā)票，于10月份報稅時發(fā)現(xiàn)已變更為一般納稅人報表，也無法申報。后來查明老板于2020年12月15日在電子稅務(wù)局誤操作變更為一般納稅人。像這種情況怎么辦？是按開票金額1%報，還是按一般納稅人稅率申報？前半年報表格式是一般納稅人。申報期是按季度申報得。感謝老師

我們公司2021年12月變更成了一般納稅人，現(xiàn)在申報稅費要10月11月按季中轉(zhuǎn)一般納稅人報表申報，12月按一般納稅人申報，這種情況怎么申報呢

10月是小規(guī)模納稅人，11月是一般納稅人。 在11月申報10月稅款時，有10-12月小規(guī)模季度增值稅申報表，截止申報日期23年1月，我在11月申報并繳費了有什么問題嗎？

好的，第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因為我是10月底申請的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入補開了發(fā)票

公司剛成立，10月份進行稅務(wù)登記為小規(guī)模納稅人，12月份升為一般納稅人。12月份有張進項發(fā)票，但沒有銷項。1月份納稅申報按小規(guī)模申報還是一般納稅人申報？一般納稅人如不勾選抵扣，增值稅按0申報嗎？