20年進(jìn)項(xiàng)票被認(rèn)定走逃，21年6月改了20年年報(bào)，并且6月申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，年報(bào)納稅調(diào)整其他調(diào)增58萬，這種情況入賬是直接進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還是成本也要轉(zhuǎn)出
您好，開票方?jīng)]報(bào)稅，受票方異常憑證的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，成本通常要轉(zhuǎn)出不能稅前扣。稅總（2018）28號(hào)文。
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20年有一筆60萬的進(jìn)項(xiàng)成本票被認(rèn)定走逃，21年做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交了稅1萬多，做了20年所得稅納稅調(diào)增，賬上做了一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，21年賬上如何寫調(diào)整分錄@實(shí)操班主任蕾蕾老師?老師麻煩問一下這個(gè)怎么入賬，分錄怎么寫
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20年進(jìn)項(xiàng)票60萬被認(rèn)定是走逃企業(yè)，21年6月申報(bào)表補(bǔ)交了增值稅，然后改了20年匯算清繳，彌補(bǔ)了以前年度虧損，這么入賬對(duì)嗎，稽查那邊要成本轉(zhuǎn)出的憑證，這筆是嗎，這是增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是成本轉(zhuǎn)出，成本是58要
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20年進(jìn)項(xiàng)票被認(rèn)定走逃，21年6月改了20年年報(bào)，并且6月申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，年報(bào)納稅調(diào)整其他調(diào)增58萬，這種情況入賬是直接進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還是成本也要轉(zhuǎn)出
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老師，這個(gè)月更改了2022年6月的增值稅申報(bào)表，轉(zhuǎn)出了一筆進(jìn)項(xiàng)稅，還產(chǎn)生了滯納金，請(qǐng)問2022年6月的賬要怎么調(diào)整，還有這個(gè)月的賬要怎么做？銀行流水是在本月
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稅務(wù)通知21年12月有免稅項(xiàng)目，需要調(diào)整21年進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我們21年12月有留抵稅額，所以導(dǎo)致修改了21年12月-23年12月增值納稅申報(bào)表，22年4月補(bǔ)交了500多增值稅和滯納金，2023年9月補(bǔ)交附加稅30多元，但是是24年12月扣的稅款，請(qǐng)問這種情況24年怎么調(diào)賬？21年-23年的賬務(wù)和報(bào)表還需要調(diào)整嗎？若以前年度的賬務(wù)和報(bào)表不需要調(diào)整的話，賬上和增值稅報(bào)表數(shù)據(jù)就不一致了，這樣可以嗎？
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本年利潤(rùn)期初貸方余額，是不是代表利潤(rùn)沒有分配對(duì)嗎
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所以說取決于開票方報(bào)沒報(bào)稅對(duì)嗎，開票方要是報(bào)稅了，這邊直接調(diào)增進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不用轉(zhuǎn)成本是嗎
開票方?jīng)]報(bào)稅，不僅納稅調(diào)增，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還要成本轉(zhuǎn)出，是這么理解的嗎
如果被認(rèn)定接受虛開，增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出補(bǔ)稅；票對(duì)應(yīng)成本不能扣；如果是不是接受虛開僅是異常憑證，真實(shí)的成本，符合上面文件五個(gè)條件可以扣，通常很難湊齊五個(gè)條件，一般不能扣，稅局不認(rèn)！
對(duì)方都被認(rèn)定走逃發(fā)票了，肯定不單是異常憑證，應(yīng)該就是虛開吧，成本需要轉(zhuǎn)出，要不稽查也不會(huì)要是吧
您好，如果定性虛開，就不要抵扣了，稽查補(bǔ)稅罰款很麻煩。
具體什么抵扣，這是20年的發(fā)票，20年已經(jīng)做賬了
您好，20年已經(jīng)匯算清繳了那暫時(shí)先這樣吧。