同學(xué)你好,用的稅率表不對哈,應(yīng)該用年度稅率表哈
老師好,老板讓我把他工資做43000元,我算了下按照43000繳納社保和公積金的合計金額是7525元。請問如果算個稅的話是43000-5000-7525=30475,那是用30475*25%-2660=4958.75嗎?
你好老師,公司一般納稅人沒業(yè)務(wù),零報賬,有2個員工,平時只交2個人的社保,實際上每月也沒發(fā)工資,做賬時,貨幣資金欄,我填了當(dāng)期卡里的余額,例如100元,我把交的社保費用累計加到未分配利潤上了,例如-1000元,然后其他應(yīng)付款里填了1100元,得出的結(jié)果100元,和貨幣資金欄一致。只是把每個月交的社保數(shù)據(jù)累計填上去了。 想問下,正確做法該怎么報賬,沒業(yè)務(wù)
老師你好,我想問下一個月社保所在單位有工資薪金所得,在兼職單位又有勞務(wù)報酬所得,他們都是分開預(yù)繳了個稅,那么到年底匯繳清算的時候還會要再繳納個稅嗎? 比如工資薪金每個月2萬元,社保所在單位是按照扣除5000元來預(yù)繳的個稅,勞務(wù)報酬每個月15000元,勞務(wù)用工單位是按照15000*(1-20%)*20%來預(yù)繳個稅,那么到年底匯繳清算還需要補交個稅嗎?
老師們,我們有2個公司,A公司是給老板2022年每月計提8千元的工資,也在個稅申報系統(tǒng)上填寫每個月扣除90元的個稅,但一直沒有實際發(fā)放,B公司也給老板發(fā)著工資,這兩個公司的外賬都外包給財務(wù)公司了,2022年A公司所有人員工資計提431790元,實際發(fā)放的比這個少,外賬會計填寫這個數(shù)據(jù)時給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元,需要補繳3000元,然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元,倒擠出稅收扣除的的金額是406190元,我個人的常識是工資就按實際計提的寫“賬載金額”,“實際發(fā)生額”就是實際發(fā)放的工資,按照外賬會計的意思如果按賬面計提工資與實際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬多了,但她很顯然說與老板個人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題,個人所得稅不是單獨做的嗎?請問老師外賬這么調(diào)整合適嗎?
老師您好,我們公司1-4月份工資個稅是0申報,5-6月員工個稅都是按照5000元工資申報的(不用交稅),7月份開始按照員工正常工作申報個稅,但是出現(xiàn)如下奇怪問題: 我把7月份員工工資導(dǎo)入到申報系統(tǒng),以其中一個員工A為例:A員工累計收入18000元(5月5000,6月5000,7月8000),當(dāng)月社保公積金772元,但是顯示累計減除費用35000元(我覺得是1-7月份每個月5000的扣除數(shù)),沒有其他專項附加扣除項,這樣就導(dǎo)致系統(tǒng)算出來的當(dāng)月應(yīng)納稅所得額為0,當(dāng)月應(yīng)繳個稅也為0; 但是另一個B同事,是7月新入職的,B同事顯示的卻是累計收入8000,累計減除費用5000元,社保公積金772元,當(dāng)月應(yīng)納稅所得額2228,應(yīng)繳個稅66.84元; 同一個公司的員工,為什么會出現(xiàn)上面這個差異呢?
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?
老師,這幾個選項的分錄可以給我寫一下嗎?
老師這個不是換算成按月的嗎?這個不可以嗎?
不是啊,現(xiàn)在是一種累計算法,用年度稅率表
老師可以發(fā)一個給我嗎?
你這個是年終獎不并入工資薪金的算法,不是工資的算法
你是需要這個表嘛