進項稅額抵扣：未抵扣抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)都到了發(fā)票聯(lián)入賬了，那么下次進項抵扣，要不要做賬，還是可以先認(rèn)證做留底，還是等下次認(rèn)證抵扣，賬務(wù)怎么處理。 只有抵扣聯(lián)到了，發(fā)票聯(lián)未到，不過抵扣聯(lián)需要先抵扣，等發(fā)票聯(lián)到了入賬，賬務(wù)怎么處理。
你好，同學(xué) （1）抵扣聯(lián)發(fā)票聯(lián)都到了，可以將往來款項轉(zhuǎn)成成本費用 原來付款： 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 收到票： 借：管理費用/庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額/待認(rèn)證進項稅額） 貸：預(yù)付賬款
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老師，2019年年底認(rèn)證的一張發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，都弄丟了，怎么處理？當(dāng)時只有稅額抵扣了，費用并未入賬
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請問考試，專票的抵扣和入賬是有聯(lián)系的嗎。 是這樣的，我弄丟了一張抵扣聯(lián)960金額，入賬的時候借待認(rèn)證進項稅和差旅費，貸銀行存款?，F(xiàn)在我要拿這個抵扣聯(lián)去認(rèn)證，但是抵扣聯(lián)丟了，我可不可以自己再去開一個相同金額和稅額的專票，直接用這個抵扣聯(lián)代替那個丟了的抵扣聯(lián)去抵扣呀。。
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進項稅額抵扣：未抵扣抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)都到了發(fā)票聯(lián)入賬了，那么下次進項抵扣，要不要做賬，還是可以先認(rèn)證做留底，還是等下次認(rèn)證抵扣，賬務(wù)怎么處理。 只有抵扣聯(lián)到了，發(fā)票聯(lián)未到，不過抵扣聯(lián)需要先抵扣，等發(fā)票聯(lián)到了入賬，賬務(wù)怎么處理。
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抵扣聯(lián)已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，但是收到發(fā)票的時候才知道是不可以抵扣的，賬務(wù)處理是入抵扣還是直接入成本？
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老師 專票 發(fā)票聯(lián)我入賬和記賬憑證裝訂，抵扣聯(lián)次我單獨裝訂，有個疑問。當(dāng)月的拿到手發(fā)票有全部入賬了，但是有一部份做待認(rèn)證，待認(rèn)證發(fā)票發(fā)票聯(lián)次和抵扣聯(lián)次如何在實務(wù)中正確裝訂處理。是不是借庫存 待認(rèn)證，這發(fā)票聯(lián)次正常和憑證裝訂，然后抵扣聯(lián)次就哪個月認(rèn)證當(dāng)月裝？還是，待認(rèn)證發(fā)票 抵扣聯(lián)次和發(fā)票聯(lián)次都改在當(dāng)月。
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我司在9月5號采購了一批貨，隨貨同行單的時間是9月5日，9月8號這批貨我司驗收入庫，供應(yīng)商在9月10日開了發(fā)票，結(jié)果我收到發(fā)票和隨貨同行單的時候，發(fā)現(xiàn)該張隨貨同行單其中一個品的單價有誤，但發(fā)票上的單價無誤，反饋給供應(yīng)商，供應(yīng)商針對這一個品重新開具一張正確單價的隨貨同行單，但是隨貨通行單的銷售日期變成了開具當(dāng)天日期9月25日了，請問這種更換隨貨同行后它的日期比開具發(fā)票的日期要晚，會不會虛開發(fā)票的風(fēng)險？
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老師好，請問多少金額的收據(jù)可以入賬？有行業(yè)和支出內(nèi)容限制嗎？
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請問：企業(yè)2025年7月至12月月末發(fā)放工資，財務(wù)記賬，借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 ，這筆費用可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的嗎？謝謝
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老師，一個是幼兒園會計和一個出納一個會計一個辦公室，一個是建筑公司內(nèi)賬會計和老板一個辦公室，選擇哪里比較好啊
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老師，把貨賣給A，和B造的有合同160萬，款B通過對公戶打給我們，但是不給B發(fā)貨，這種情況開的發(fā)票屬于虛開發(fā)票嗎！
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請農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)老師回復(fù)，謝謝， 老師，農(nóng)產(chǎn)品（部分自產(chǎn)自銷的一般納稅人）應(yīng)稅項目和非應(yīng)稅項目分別是指什么？
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老師，4 S店收到浙商銀行應(yīng)解匯款并扣款如何做帳
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老師您好！請教一個問題 我成立了一個子公司A公司，由B公司和我共同控股，B公司為我們的集團總部，所有的營收都直接入帳B公司，這樣的話我們分紅嗎？ 我還有個朋友成立了C公司，同樣也有我朋友和B公司共同控股，B公司同樣為集團總部。營收也都直接轉(zhuǎn)進總公司。 我們的業(yè)務(wù)鏈?zhǔn)怯晌褹公司開發(fā)客戶成交后給到B公司，B公司繼續(xù)維護續(xù)費，但是A公司和C公司唯一的關(guān)聯(lián)只有B總公司，這樣我能享受C公司客戶續(xù)費的分紅嗎？因為客戶都是我司成交后交接過去的。
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用朋友的身份信息直播，提現(xiàn)后錢到朋友那里，他再轉(zhuǎn)給我。所以個人所得稅由他來申報還是我來申報
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抵扣聯(lián)與發(fā)票聯(lián)都是一起開出來的，是什么原因銷售方兩聯(lián)不一起給你呢？如果沒有拿到發(fā)票，直接復(fù)印一份抵扣聯(lián)按上述做賬就行
是這樣的，發(fā)票聯(lián)要拿去報銷領(lǐng)導(dǎo)簽字有個時間流程，因為這個月需要進項抵扣，所以先拿來抵扣聯(lián)抵扣
發(fā)票聯(lián)與抵扣都拿來了 不過發(fā)票聯(lián)要拿去做報銷領(lǐng)導(dǎo)簽字需要個時間
可以直接做賬，等拿到發(fā)票聯(lián)再貼回去就可以了
就導(dǎo)致了 中間有個時間差
可以直接做賬，等拿到發(fā)票聯(lián)再貼回去就可以了
可以先做 借進項稅額貸其他應(yīng)付款，等發(fā)票聯(lián)來了再做 剩下不含稅的金額的分錄嗎
收到票： 借：管理費用/庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額/待認(rèn)證進項稅額） 貸：預(yù)付賬款 待認(rèn)證的一定要入在待認(rèn)證進項稅額里面嗎，不能入在進項稅額里面嗎
待認(rèn)證與進項稅額分開只是讓你好區(qū)分哪些勾選抵扣了哪些沒有勾選抵扣，也可以直接計入進項稅額 如果沒有跨期，可以按照你的分錄做（內(nèi)賬） 但還是建議1.先做賬（有分錄）2.等流程走完再入賬
等流程走完再入賬，那么可以先抵扣嗎 可能是這個月先抵扣，下個月才會移交入賬（流程走完做完內(nèi)賬）
可以先抵扣的，到時候把票補上去就可以了，分錄也可以正常做的
好的 懂了
跨月紅字發(fā)票：未抵扣，11月份開具正常發(fā)票，12月份開具紅字發(fā)票，那么算12月份銷項稅額的時候要減去紅字發(fā)票的銷項稅額的哦， 還有做賬的時候銷售方原來的分錄做成紅字分錄就行了哦，那么對方（購買方）也是做紅字分錄哦（未抵扣的就不用寄發(fā)票給對方了吧，要是抵扣了需要寄給對方哦）
以上分錄做法是正確的 如果11月發(fā)票給對方了，沒有抵扣，可以退回原發(fā)票，你開具的紅字發(fā)票就不用給對方了。