工程監(jiān)理公司，和客戶簽訂的都是監(jiān)理合同……變更之前開的發(fā)票內(nèi)容都是“監(jiān)理咨詢*監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”……現(xiàn)在，經(jīng)營范圍增加了“造價(jià)咨詢”，為了提高公司的造價(jià)咨詢的資質(zhì)，簽訂合同內(nèi)容沒變，發(fā)票開了一部分“監(jiān)理咨詢*咨詢費(fèi)”……印花稅核定計(jì)稅依據(jù)是“技術(shù)合同”按“次”繳納……1、之前簽訂的監(jiān)理合同，能不能開票“咨詢費(fèi)”？ 2，監(jiān)理合同屬不屬于技術(shù)合同，應(yīng)不應(yīng)該繳納印花稅？（網(wǎng)上查的是，監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同，不交印花稅） 3、如果監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同……變更之前，銷項(xiàng)發(fā)票都是開的“監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”日，就不應(yīng)該交印花稅……老會計(jì)每月填報(bào)的印花稅申報(bào)表，計(jì)稅基數(shù)填寫的數(shù)據(jù)都是“當(dāng)月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額”，這是為什么？ 4、如果監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同……現(xiàn)在，開票內(nèi)容有“監(jiān)理咨詢*監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”和“監(jiān)理咨詢*咨詢費(fèi)”，印花稅的計(jì)稅基數(shù)應(yīng)該是什么？（老會計(jì)說，監(jiān)理合同，開“監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”，不交印花稅，可是她每月的印花稅申報(bào)表都按“進(jìn)項(xiàng)抵扣的發(fā)票金額”計(jì)算印花稅。開“監(jiān)理咨詢*咨詢費(fèi)”，必須交印花稅，沒有合同，還是按發(fā)票金額計(jì)算）

老師： 2021年12月份產(chǎn)生的技術(shù)開發(fā)合同， 2022年1月申報(bào)的時(shí)候，稅款所屬期是選擇2021年12月，還是2022年1月？ 另外：技術(shù)開發(fā)合同。印花稅申報(bào)選擇：技術(shù)合同 就可以吧

老師，今早收到提醒:2022年7月征期，原來如購銷合同、租賃合同等印花稅稅種【按年】認(rèn)定的納稅人，對2022年1-6月所屬期的印花稅，【按次】進(jìn)行申報(bào)，不需聯(lián)系管理員做稅種認(rèn)定。時(shí)間選擇2022年6月30日。請?jiān)?月15日前進(jìn)行申報(bào)。2022年7月以后需要按季度申報(bào)印花稅的，8月份再聯(lián)系管理員做印花稅稅種。

老師好，2021年11月份銷售簽了一個(gè)83萬的合同，有貨物，有安裝共83萬， 合同約定2022年1月30號之前貨款連同安裝費(fèi)一塊交齊，2022年1月份收了大部分的貨款，還有一小部分尾款，2022年6月開的發(fā)票， 小規(guī)模納稅人，收入是在1月份還是6月份呢？確認(rèn)收入是幾季度，申報(bào)納稅是幾季度？聽說，一二季度都是0申報(bào)的，需要補(bǔ)稅嗎 謝謝

老師，我有一筆進(jìn)項(xiàng)成本票（技術(shù)開發(fā)費(fèi)），開票日期是2023年12月31日，我當(dāng)時(shí)為了把控凈利潤率，不需要這個(gè)做研發(fā)費(fèi)，當(dāng)時(shí)計(jì)入了生產(chǎn)成本，我打算在2024年3月份以后轉(zhuǎn)入研發(fā)支出，現(xiàn)在補(bǔ)合同，那個(gè)合同開始日期應(yīng)該是2023年12月31日左右還是2024年1月的？（若素老師不要回答）