就它下面所有的明細(xì)科目

你好，如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

不應(yīng)該是，都通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

我的意思是，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣依次把有余額的科目結(jié)平

你好，結(jié)轉(zhuǎn)之后進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額，減免稅額明細(xì)都是0，只有應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）或?應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅的?

是的，所以我在問，我那么做有問題沒？

你好，沒有問題。 你是分了三筆做就結(jié)轉(zhuǎn)。也可以一筆綜合結(jié)轉(zhuǎn)的?

好的，謝謝老師