因為如果先計提就涉及到所得稅，把稅金及附加減掉才能計提所得稅，如果不是先計提說的稅就少多繳，明年直接繳納以后就算到2022年一季度了

您好，那您可以在完成增值稅申報后完成上月結(jié)賬

因為這個月我的報表有點(diǎn)毛病，9月份因為有一個稅控服務(wù)費(fèi)720增值稅主表沒減下去。（附表是填寫了，但是減免的表忘填了）主表提取表間的時候就應(yīng)減的720沒減掉 附表5卻按減掉720以后繳納的 10月11月我們都沒有應(yīng)繳的增值稅沒調(diào)整，12月有增值稅了，想這個月調(diào)整，可是附表5還沒辦法修改，減免表這個月填完720以后，增值稅主表題曲表間能帶出來減掉720這副表情

這種情況如果認(rèn)繳720就不減免了，但是怕后期核報表不符也怕稅務(wù)局讓在改，這馬上跨年度了，太不好辦了，有的專管員都不明白，大廳的人員也不太懂，只能上大廳改，還不知道怎么改，我自己在網(wǎng)上是改不過來了