出口退稅流程及計(jì)算 老師您好，我想咨詢下，我們公司是外貿(mào)型出口退稅企業(yè)，現(xiàn)在開始有少量的出口業(yè)務(wù)，是否是先要把以前對(duì)應(yīng)的已認(rèn)證已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，然后再申請(qǐng)退稅？另外還想問一下如果需要開具增值稅普通發(fā)票，由于是免稅業(yè)務(wù)，是否開具的也是0稅率的增值稅普通發(fā)票？謝謝老師

老師，國有企業(yè)不歸稅務(wù)局管嗎，為什么他們把我們發(fā)票丟了，喊我們走稅務(wù)局出證明，在我了解政策中，發(fā)票丟了，用我們銷售方記賬聯(lián)加蓋發(fā)票專用章復(fù)印件給他們作為記賬憑證就行了，但是這家國有企業(yè)非說這樣不行，要重新開，要么就是稅務(wù)局出證明，重新開涉及到我們重復(fù)交稅，紅沖的話，我們開給他發(fā)票是一般納稅人6個(gè)點(diǎn)稅率開，但是現(xiàn)在我們又是小規(guī)模1個(gè)點(diǎn)，稅率都不一樣了，又紅沖不到，打電話給專管員，專管員說如果管理他們稅務(wù)局非要喊稅務(wù)局出證明，請(qǐng)他們管理部門這個(gè)理由上來，我們根據(jù)他們理由回復(fù)。專管員都拿他們無語了，國家稅務(wù)總局2020年1號(hào)文件第四條就寫有發(fā)票丟失用銷售方的記賬聯(lián)復(fù)印加蓋發(fā)票專用章做賬就行，我就在我想，他們國有企業(yè)不適用國家稅務(wù)總局相關(guān)規(guī)定嗎

老師您好，我想咨詢一下，公司里有出口業(yè)務(wù)，開了零稅率的普通發(fā)票，如果做帳的話，記賬憑證后邊需要把發(fā)票銷售方記賬聯(lián)粘貼到后邊嗎？普通發(fā)票是兩聯(lián)的，購買方發(fā)票聯(lián)需要怎樣處理呢？

老師您好我公司是做鋼結(jié)構(gòu)加工的2021年12月6日給對(duì)方開票了，但是這三張紙板發(fā)票對(duì)方給抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)弄丟了，對(duì)方也沒入賬沒抵扣，一開始說的好好的說給我們出具發(fā)票丟失證明，對(duì)方當(dāng)時(shí)也答應(yīng)說給出具，后來就沒信了，我現(xiàn)在可以把發(fā)票紅沖嗎，需要和稅務(wù)局那邊打個(gè)招呼嗎，老師我應(yīng)該怎么處理呀

你好老師請(qǐng)問12月開出的普通發(fā)票，有貨物的，也有勞務(wù)費(fèi)的，年后一月份才發(fā)現(xiàn)需要付款，公司年后一月份變成一般納稅人，請(qǐng)問年后1月份發(fā)現(xiàn)這種票子，需要怎么做賬務(wù)處理，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。如果更正憑證，還得更正季度申報(bào)表嗎？有別的處理辦法嗎？分錄怎么做呢？