2020年某居民企業(yè)取得主營業(yè)務(wù)收入4000萬元，發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本2600萬元，發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元（其中廣告費(fèi)650萬元），管理費(fèi)用480萬元財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元，營業(yè)稅金160萬元（含增值稅120萬元），用直接法和間接法計(jì)算該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額。
利潤總額=4000-2600-770-480-60-(160-120)=50 廣告費(fèi)限額4000*0.15=600 調(diào)增650-600=50 應(yīng)納稅所得額=50%2B50=100 和應(yīng)納稅額=100*0.25=25
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某企業(yè)為居民企業(yè),2020年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元; (2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元; (3)發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元(其中廣告費(fèi)650萬元,扣除比例15);管理費(fèi)用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬元,扣除比例60%及千分之5,新技術(shù)開發(fā)費(fèi)用40萬元,扣除比例75);財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元; (4)銷售稅金40萬元; (5)營業(yè)外收入80萬元,營業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金6萬元);請(qǐng)計(jì)算該企業(yè)2020年應(yīng)納的企業(yè)所得稅
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Q
2021年某居民企業(yè)取得主營業(yè)務(wù)收入4000萬元，發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本2600萬元，發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元（其中廣告費(fèi)650萬元），管理費(fèi)480萬元（其中新產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)費(fèi)用40萬元），財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元，稅金160萬元（含增值稅120萬元）。請(qǐng)計(jì)算該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。
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Q
2020年某居民企業(yè)取得主營業(yè)務(wù)收入4000萬元，發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本2600萬元，發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元（其中廣告費(fèi)650萬元），管理費(fèi)用480萬元財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元，營業(yè)稅金160萬元（含增值稅120萬元），用直接法和間接法計(jì)算該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額。
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Q
2020年某居民企業(yè)取得主營業(yè)務(wù)收入4000萬元，發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本2600萬元，發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元（其中廣告費(fèi)650萬元），管理費(fèi)用480萬元財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元，營業(yè)稅金160萬元（含增值稅120萬元），用直接法和間接法計(jì)算該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額。
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Q
2018年某居民企業(yè)取得主營業(yè)務(wù)收入4000萬元，發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本2600萬元，發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元（其中廣告費(fèi)650萬元），管理費(fèi)用480萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元，稅費(fèi)160萬元（含增值稅120萬元）。計(jì)算該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。
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前年把法人的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到實(shí)收資本，現(xiàn)在怎么轉(zhuǎn)回往來款
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你好！公司是建筑勞務(wù)公司沒有建筑資質(zhì)，接了勞務(wù)公司的項(xiàng)目，現(xiàn)在稅務(wù)問我們有沒有資質(zhì)，稅務(wù)需要管理我們有沒有資質(zhì)嗎？
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我交的增值稅會(huì)計(jì)科目選擇應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額對(duì)不對(duì)
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老師，想問下，總公司為子公司提供的貨物切割費(fèi)、包裝費(fèi)等服務(wù)費(fèi)，可以開具發(fā)票嗎？開什么票合適？
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老師您好，公司關(guān)于2024年一直沒有實(shí)際發(fā)放工資，把工資計(jì)入了其他應(yīng)付款，然后在匯算清繳的時(shí)候可以填研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除嗎
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老師：公司賣貨，簽合同，一年完成任務(wù)10000袋，價(jià)格280元，已完成任務(wù)，那么1000袋的貨，按很低的30元出售，這1000袋發(fā)票怎么開？
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老師您好！小規(guī)模，如果專票超過30萬，普票部分也要交稅是嗎？
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老師，我們用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2025年4月補(bǔ)錄入2020年4月采購的固定資產(chǎn)車，補(bǔ)計(jì)提折舊用以前年度損益調(diào)整，請(qǐng)問這個(gè)科目是影響2024年末未分配利潤數(shù)嗎？后期需要改什么報(bào)表嗎
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你好，請(qǐng)問老板拿走的錢怎么做分錄，是不是取決于有沒有借條，有就計(jì)入其他應(yīng)收款，沒有算分紅？
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農(nóng)行給加油站轉(zhuǎn)帳，做賬借方為什么用預(yù)付賬款，
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直接法? ? 廣告費(fèi)的限額是600? 管理費(fèi)用可扣除770-650%2B600=720 應(yīng)納稅所得額=4000-2600-720-480-60-(160-120)=100 應(yīng)納稅額=100*0.25=25