【綜合所得個人所得稅預(yù)扣預(yù)繳申報表】為累計申報，系統(tǒng)檢測到您稅款所屬期為【10】月的申報數(shù)據(jù)發(fā)生了變動，請同步更正【10】月后的申報數(shù)據(jù)。 可是去11月份更正申報的時候說如果已打印客戶端繳款憑證但是未繳款的建議作廢，作廢會產(chǎn)生滯納金嗎

老師你好，我是建筑行業(yè)的，我在5月開具外經(jīng)證的時候報驗(yàn)地選錯了，當(dāng)月稅款交了，發(fā)票開了。并且在五月申報的時候預(yù)交稅款也抵扣了，現(xiàn)在9月發(fā)現(xiàn)報驗(yàn)地錯誤，因此開具了正確外經(jīng)證并繳納了稅款，請問我可以直接去退回那筆繳納錯誤的稅款嗎？我理解的是可以不用修改申報，不需要重新沖紅開具發(fā)票，因?yàn)槲疑陥?月報表的時候不會抵扣9月重新繳納的這筆預(yù)交稅款。而開具的發(fā)票沖紅與否也與錯誤報驗(yàn)地沒有多大關(guān)系，所以只需要錯誤報驗(yàn)地退稅就可以了，這樣對嗎

老師我1.3.4.5月收了4080000萬的加工費(fèi)，因?yàn)橹拔覀児疽恢边\(yùn)轉(zhuǎn)不正常，一個月就上10多天班，其他都在檢修，從8月份開始才生產(chǎn)正常點(diǎn)，這個加工費(fèi)我一直掛在預(yù)收賬款下面，沒有確認(rèn)收入做納稅申報，現(xiàn)在稅務(wù)局的叫我要按征稅所屬期申報，要我繳納滯納金和稅費(fèi)，可是我都沒有正常生產(chǎn)，怎么正常申報，我本來是說12月底一次性確認(rèn)收入再申報，可稅局的不同意，這種情況怎么辦，如果要按正常所屬期申報那我這個滯納金要怎么計算

老師，請問一下小規(guī)模沒有買金稅盤，到稅務(wù)局代開的發(fā)票，繳納的增值稅金額為44.54元，但是在納稅申報系統(tǒng)中本期應(yīng)納稅額減去減征額后的應(yīng)納稅合計為44.53元，這樣我稅務(wù)局代開發(fā)票時就多交了0.01元，本期應(yīng)補(bǔ)退稅額為-0.01元，涉及到退稅，太麻煩了，我可不可以直接手動在預(yù)繳稅款那里寫成44.53元，就不存在多一分錢了，這樣可以嗎？

你好，我想咨詢一下，我是廣州企業(yè)，在深圳龍崗區(qū)有一個工地，2019年12月開過一次票，2020年1月，8月，12月分別開了一次票，金額合計360w整，目前工地已經(jīng)完工了，但是一直沒有開外經(jīng)證去當(dāng)?shù)仡A(yù)繳，那像我這樣的情況，我應(yīng)該如何處理。 還有一個問題，也是廣州的企業(yè)，2021年7月開了一次發(fā)票，9月也開了一次發(fā)票，但也是沒有開外經(jīng)證去深圳龍崗區(qū)預(yù)繳稅款，那我能這個月把外經(jīng)證都開出來，寫回之前的所屬期去前臺預(yù)繳嗎？滯納金要怎么算？