老師，勞務(wù)派遣計(jì)提出來的銷項(xiàng)稅額期末余額在貸方，在月底是要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？受累告知一下？謝謝
你好； 你是一般納稅人 一般計(jì)稅的話。 銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸方去。 然后在轉(zhuǎn)未交增值稅貸方去。 次月繳納就行了
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老師，你好我的起初留底稅10000，本期銷項(xiàng)稅7000 本期進(jìn)項(xiàng)稅額5000 ，這樣我月末的賬務(wù)分錄怎么寫，就是要把本期的差額2000元增值稅做，借應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交曾值稅）2000 貸應(yīng)交增值稅_未交增值稅2000 這樣處理么？這樣的情況不用計(jì)提附加稅吧，因?yàn)槠诔踹€有10000元的留底稅額的。這樣對(duì)嗎？希望老師能夠詳細(xì)說一下，相關(guān)的分錄處理謝謝老師。
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老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師，勞務(wù)派遣計(jì)提出來的銷項(xiàng)稅額期末余額在貸方，在月底是要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？受累告知一下？謝謝
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老師，請(qǐng)問月底增值稅是如何計(jì)算的，跟損益結(jié)轉(zhuǎn)類似嗎？增值稅哪些常用科目用的比較多，貸方未交增值稅表示要交的增值稅是嗎，期末留抵是進(jìn)大于銷是嗎？銷大于進(jìn)才有轉(zhuǎn)到未交增值稅里面是嗎，下月才做借方轉(zhuǎn)出未交增值稅是嗎？謝謝，老師！麻煩給我捋一下月底算增值稅思路詳細(xì)一點(diǎn)
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老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊
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老師，購(gòu)進(jìn)商品已付款未收到發(fā)票，做賬：借：庫(kù)存商品 貸：銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 收到發(fā)票時(shí)怎么做賬？
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老師，您好，我是0基礎(chǔ)，我手里有一個(gè)公司5月做的稅務(wù)登記是一般納稅人，公司里有個(gè)工人已滿60周歲，他的工資加餐補(bǔ)4800是以現(xiàn)金的形式發(fā)放的，怎么才能做到成本里，可以給他上工傷保險(xiǎn)嗎
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請(qǐng)問下老師，像那種進(jìn)貨以后馬上賣的，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，可以直接，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款嗎？還是必須要庫(kù)存商品過渡
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老師，您好，我是0基礎(chǔ)，我手里有一個(gè)公司5月做的稅務(wù)登記是一般納稅人，5月29號(hào)收到一張進(jìn)賬票是13167.22，款已付，5月沒有銷項(xiàng)票，5月做記賬憑證是借:預(yù)付賬款，貸銀行存款等6月或者7月沖減，還是借:庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，貸:應(yīng)付賬款
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老師麻煩咨詢一下勞務(wù)派遣企業(yè)差額計(jì)稅還可以進(jìn)行勾選抵扣嗎
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老師，我們是小規(guī)模
屬于是差額征收的那個(gè)稅款
?你好；? ?那你就 正常走? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 去核算。 你還做了三級(jí)科目嗎? ?
沒有！銷項(xiàng)我是按實(shí)開發(fā)票計(jì)提的，銷項(xiàng)抵減是按差額計(jì)提的成本，應(yīng)交稅費(fèi)已經(jīng)有了，但是余額表上有我計(jì)提銷項(xiàng)的數(shù)額，所以我就不知道該轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目去了？請(qǐng)老師指點(diǎn)！
你分錄怎么掛的。 發(fā)來看看? ?
好的，謝謝老師，我這樣寫的分錄，還有余額表的數(shù)，您受累看下對(duì)嗎？
你是小規(guī)模 你還去做那么多 一般納稅人的科目? 。 你正常做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅處理就行了。? ?? （1）全額確認(rèn)收入與銷項(xiàng)稅額 借：銀行存款? ? ? ? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)? （2）確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷項(xiàng)稅額抵減” 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減)? ? ? ? ?貸：銀行存款 （3）月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)? ? ? ? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅? 次月繳納；借? ? 應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅 貸銀行存款? ?
知道了，謝謝老師，辛苦您了！
?沒事的；? ?看我 寫的做就行了。??
好的，謝謝老師！
?你好 ；? 沒事的； 希望能幫到你??
幫助很大！
；呵呵? 好的。 幫到你就好? ??