借管理費用貸其他應付

11月做調(diào)整分錄 借銀行存款100 貸其他應付款100 12月做 借其他應付款100 貸銀行存款100

這樣銀行對不上了 她是做完賬再調(diào)整銀行余額

11月先調(diào)賬，余額變200，12月付款，余額是100，你先修改了看結果

我們領導教我用以前年度損益調(diào)整對嗎

你這個不是費用出問題，是其他應付款掛成銀行存款，不應該用以前年度損益調(diào)整

老師我覺得您挺專業(yè)的，我再問一個問題 我們是一般納稅人，稅是給外帳做的，我們做內(nèi)賬，我們沒有做進項也沒有做銷項，就知道這個月增值稅多少，因為是外帳那邊報，所以他們告訴我增值稅多少，款是到下個月扣，我這個月怎么計提增值稅呢

1.內(nèi)帳的增值稅處理，建議不設進項稅/銷項稅,不設置應交稅費“科目,將進項稅和銷項稅計入成本和收入,交的增值稅直接做費用處理； 2.增值稅業(yè)務的正規(guī)處理方法，就是我們平日的外賬的做法，但在實際工作中，經(jīng)常有不交稅的材料采購、銷售，并且最終按外賬應交的增值稅與內(nèi)賬核算的不符的情況， 為了使企業(yè)老板或企業(yè)管理者看的懂這些增值稅的進項稅/銷項稅與企業(yè)賬務處理的關系，就出現(xiàn)了為其編制企業(yè)內(nèi)帳報表的情況； 3.建議在內(nèi)賬處理時，不管是含稅與不含稅，進項全部計入采購成本，銷項全部計為收入，不設應交增值稅科目核算。月末，根據(jù)外賬應交的增值稅計入營業(yè)稅金及附加。 4.簡單的說：在內(nèi)賬里，將增值稅視同營業(yè)稅做賬務處理就可以了。 借稅金及附加 貸應交稅費 下個月 借應交稅費 貸銀行存款

好的謝謝老師的回答 我很滿意這個回答