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你好，季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額 主要是做好賬務(wù)處理，計(jì)提所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)損益，提取盈余公積，檢查報(bào)表數(shù)據(jù)是否有異常等?

1.核對(duì)明細(xì)賬和總賬：確保所有賬目都已完整記錄，且與總賬相符，沒有遺漏或錯(cuò)誤。 2.清理往來賬目：檢查應(yīng)收應(yīng)付賬款、預(yù)收預(yù)付賬款等，確保沒有遺漏或錯(cuò)誤的賬目，并對(duì)其進(jìn)行清理和調(diào)整。 3.計(jì)提和攤銷費(fèi)用：按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，計(jì)提和攤銷費(fèi)用，如折舊、攤銷、預(yù)提等。 4.結(jié)轉(zhuǎn)損益：將收入和費(fèi)用類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)賬戶，計(jì)算出當(dāng)年凈利潤(rùn)或凈虧損。 5.編制財(cái)務(wù)報(bào)表：根據(jù)明細(xì)賬和總賬編制財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等。 6.調(diào)整稅額：根據(jù)稅法規(guī)定，調(diào)整所得稅等稅額，確保準(zhǔn)確申報(bào)和繳納稅款。 7.核對(duì)銀行對(duì)賬單：核對(duì)銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單，確保銀行存款的賬目準(zhǔn)確無誤。 8.保存憑證和賬本：將本年度所有的憑證和賬本整理歸檔，確保會(huì)計(jì)資料的完整性和連續(xù)性。 9.檢查內(nèi)部控制：評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制制度，以確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性和合規(guī)性。 10.預(yù)測(cè)未來財(cái)務(wù)狀況：根據(jù)本年度財(cái)務(wù)狀況和市場(chǎng)環(huán)境，預(yù)測(cè)未來財(cái)務(wù)狀況，為決策提供依據(jù)。

合同簽訂好，然后發(fā)票如何開具，開具的稅率是多少？要提前約定清楚。然后還要保證你的合同發(fā)票資金三流一致。

我看學(xué)員反饋說股東是個(gè)人話，需要， 分紅時(shí)? 借：利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利? 貸：應(yīng)付股利? 同時(shí)? 借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利? 2、支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅? 借：應(yīng)付股利? 貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅? 貸：現(xiàn)金 ? 小準(zhǔn)則，借利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn) 貸應(yīng)付利潤(rùn) 2、支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅? 借：應(yīng)付利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人所得稅? 貸：現(xiàn)金