采暖費給開了167萬的專用發(fā)票，但是進成本只能進102萬的，這種會計分錄要怎么做。 比如收到10萬發(fā)票，正常我是這樣做的， 借：其他業(yè)務(wù)成本-采暖費 91743.12 應(yīng)交稅費\\應(yīng)交增值稅\\進項稅額 8256.88 貸：應(yīng)付賬款 100000 全部進成本的我會做。不能全部進成本的，不會做啊，請老師指點
你好 ；? 你們這個采暖費是幾月到幾月的。是公司辦公室發(fā)生的嗎?
-
Q
采暖費給開了167萬的專用發(fā)票，但是進成本只能進102萬的，這種會計分錄要怎么做。 比如收到10萬發(fā)票，正常我是這樣做的， 借：其他業(yè)務(wù)成本-采暖費 91743.12 應(yīng)交稅費\\應(yīng)交增值稅\\進項稅額 8256.88 貸：應(yīng)付賬款 100000 全部進成本的我會做。不能全部進成本的，不會做啊，請老師指點
-
Q
老師，我們自己開的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票，面免稅的。請問一下一般納稅人木材入庫，借原材料37943 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項9% 3414.87 貸應(yīng)付賬款37943 是這樣嘛？ ； 領(lǐng)用 比如 借生產(chǎn)成本 ； 進項稅 貸 原材料 完工做 ；借庫存商品貸生產(chǎn)成本 銷售借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 銷項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 不是可以抵扣10%嘛。我不懂我要怎么做
-
Q
本月收到一張銷售方開具的負數(shù)發(fā)票，已經(jīng)做了會計分錄如下： 借：主要業(yè)務(wù)成本 負數(shù) -100 借：預付賬款 正數(shù) 106 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 6 請問月底，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出科目的余額需要做賬務(wù)處理嗎？該怎么做？
-
Q
比如收到采購發(fā)票票面金額為100萬（入庫清單110萬，票折10萬），賬務(wù)處理是： 借：應(yīng)付賬款-暫估 973451.33 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅 115044.25 主營業(yè)務(wù)成本-折扣折讓 -88495.58 貸：應(yīng)付賬款-已開票 1000000 后期采購說票折10萬其實是要退貨，不是折扣，調(diào)賬分錄： 借：主營業(yè)務(wù)成本-折扣折讓88495.58 借：應(yīng)付賬款-暫估 -88495.58 這樣做對嗎？
-
Q
老師，就是就是我們是一般納稅人，做賬的話，收入的賬務(wù)處理是，借，應(yīng)收/銀行/現(xiàn)金/預收/其他應(yīng)付款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，，收到支出專票，借，主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸，銀行存款/庫存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款/其他應(yīng)收款，次月15號前交稅后，借，應(yīng)交稅費-銷項稅額，貸，銀行存款，應(yīng)交稅款-進項稅費，是不是這樣老師，如果是這樣話，是不是我這邊收到3000專票，進項占了169.81，成本只有2830.19。老師
熱門問答 更多>
-
稅法2上，有一個什么規(guī)定，是除房地產(chǎn)企業(yè)除外的，是什么呀，老師可以說一下嗎
-
個人獨資企業(yè)如何零申報
-
老師委托加工收回的小汽車用于分配股東要不要繳納消費稅
-
同一法人的企業(yè)互相進行交易往來時，是不是可以只交一份稅呀
-
沖銷上月多結(jié)轉(zhuǎn)成本，怎么做分錄 ？
-
老師，公司是代理商，購進某機器配有A和B兩種配件，配件不一樣價格不一樣，配有配件A的機器價格是5萬元，配有配件B的機器價格是5.3萬元。由于配有配件A的機器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機器，因為機器是一樣的，對方只需要支付3000元差價給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
-
你好老師，我剛剛學習會計實操，在學習學堂實操課程時，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個問題的時候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
-
老師，請問個人獨資企業(yè)是不是就是個體工商戶
-
老師，公司9月份購買了一臺車，10月做憑證是長期待攤費用和累計折舊一起做分錄嗎？借、貸怎么寫憑證？
-
老師，公司買了個做桶裝水的店鋪回來，支付了2萬轉(zhuǎn)讓費，但是沒有發(fā)票，如何入賬？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我們的采暖期從2021.10.15-2022.04.15屬于今年2021.10.15-2021.12.31成本只有102萬
是辦公室發(fā)生的 沒有其他地方
你好 ；? ?那你就從10月開始分攤的。? ? ?先做 借預付賬款? 進項稅貸銀行存款或者應(yīng)付賬款。 按月分攤 ：借其他業(yè)務(wù)成本貸預付賬款?
好的 老師每次聽你解答都很明白
你好；? ?好的； 明白了吧? 。 幫到你就好? ?
很喜歡你 感覺你的專業(yè)知識很強
茅塞頓開
還有 合同簽的2萬，發(fā)票給開2.2萬的這種怎么做賬
你好；? 那 實際是多開 了2000元了。 你們實際業(yè)務(wù)是2.2.萬還是2萬 ？?
多開2000,發(fā)票換不了，我們付款2萬
你好；? ?那實際業(yè)務(wù)是 2萬的。這個是虛開發(fā)票哦 。? 除非對方是實際業(yè)務(wù)是2.2.萬。 對方優(yōu)惠了2000? ?你實際付款2萬??
他是小規(guī)模 讓稅務(wù)局代開的 說換不了發(fā)票
老師 是12000的實際業(yè)務(wù)，發(fā)票給我們開了12350元，合同是12000元
?你好 ； 那就多開了。 就改合同哈。 不然你這樣會有虛開發(fā)票 ；沒法使用的
該合同的話 我們要不要在付他350呢
你好；? ? ? ? 是的。 合同要改變哈。 或者是對方有優(yōu)惠的話就不用付款 。但是要注明 合同有優(yōu)惠 總金額要變化下的?