老師你好，我們公司之前是屬于小規(guī)模納稅人，在8月份的時候累計(jì)收入超過了500萬，在11月份的時候稅局那邊強(qiáng)制要求我們變更為一般納稅人，但是11月份的時候公司沒有收到稅務(wù)通知書，就沒有去變更，現(xiàn)在12月份稅局就打電話過來要趕緊變更，但是我們12月1號-8號都已經(jīng)開了小規(guī)模納稅人的票1%的稅率70萬的發(fā)票出去，合同也是前幾個月份的，現(xiàn)在稅局說要把發(fā)票全部收回開6%的發(fā)票，我就想說合同都是1%的稅率規(guī)定了，這樣重新開稅率就公司承擔(dān)了，并且這幾天開票出去的款都已經(jīng)收到了，開出去的票也很難收回來，如果不收回來重新開，以后會不會有什么影響？

小規(guī)模汽車銷售公司，現(xiàn)在要大量購進(jìn)一批用于銷售的汽車，未來要開的發(fā)票也會很多，是不是變更一般納稅人好些？12月變更一般納稅人10-11月還按小規(guī)模1%稅率核算嗎？涉及的稅種稅率有什么呢

16.某汽車制造廠為增值稅一般納稅人，生產(chǎn)銷售A型小汽車，出廠不含稅單價為每輛100000元。2020年1月份購銷情況如下: (1)向當(dāng)?shù)仄囐Q(mào)易中心銷售200輛，由于購貨數(shù)量大，給與該汽車貿(mào)易中心10%的銷售折扣，發(fā)票額和折扣額開在同一張發(fā)票上。 (2)向外地特約經(jīng)銷點(diǎn)銷售50輛，收取包裝物押金1000元，押金期為6個月。 (3)向客戶收取提車加急費(fèi)11300元。 (4)從國內(nèi)某企業(yè)購買小轎車零部件，取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票上注明的價款為580000 元。 (5)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)小汽車零件95000元，未取得增值稅專用發(fā)票。 (6)將本廠自產(chǎn)的兩輛A型小汽車無償捐贈給紅十字會。 (已知小轎車的消費(fèi)稅稅率為5%) 要求:根據(jù)上述資料及稅法相關(guān)規(guī)定，回答下列問題: (1)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)交的增值稅。(2)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)交的消費(fèi)稅。(3)做出每筆業(yè)務(wù)的會計(jì)分錄。

老師，公司現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，9月有個銷售合同簽訂下來，開具發(fā)票就會變成一般納稅人，未生成一般納稅人之前，九月是不是還是按小規(guī)模納稅人的稅率開票

公司18年買了輛車，當(dāng)時公司還是小規(guī)模納稅人，而且老板沒有把購車發(fā)票拿回來入賬，故這輛車這么多年來一直沒有體現(xiàn)在賬面固定資產(chǎn)上，也沒有計(jì)提折舊。稅法上小汽車的折舊年限5年，到現(xiàn)在已經(jīng)過去5年多了。 1、公司使用小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，如果老板拿出當(dāng)時買車的發(fā)票，能不能將這輛車記在本年的固定資產(chǎn)上？還是按差錯更正處理，補(bǔ)提折舊？ 2、22年公司已變更為一般納稅人，這張購車款發(fā)票上的稅額還能不能用于抵扣銷項(xiàng)稅額？