老師銀行存款是實(shí)際收到的，就因?yàn)?月份做了無票收入但是沒申報(bào)，他和我溝通，我說讓他把自己這賬該沖沖，第四季度再開發(fā)票然后12月份開出來的這筆同等金額的發(fā)票，可以直接沖紅銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入(紅字)嗎

可以不用沖減，等實(shí)際開票的時(shí)候在將對應(yīng)的收入沖減稅額那部分

老師那9月份沒申報(bào)也行嗎

你好，可以的，年底申報(bào)上就行

我就是讓原來會計(jì)把他弄的賬整清楚了，我接手不想給他收拾這爛攤子

所以我讓他把遺留的問題處理好

還有老師10月份可以沖紅銀行存款嗎，這樣出納會樂意嗎

不樂意，銀行賬對不住了啊

那老師這種情況該怎么沖賬呢

正常就是發(fā)現(xiàn)的當(dāng)月開票，將稅額沖減收入就可以了

原來會計(jì)沒發(fā)現(xiàn)，我11月接手后發(fā)現(xiàn)的，然后他又調(diào)整自己賬

老師這種情況沖銀行存款可以吧，出納這塊怎么協(xié)調(diào)

不能沖銀行存款，銀行賬不能隨便調(diào)整的。你把收入沖了，計(jì)入到應(yīng)收，等開票在計(jì)入收入，同時(shí)沖應(yīng)收

老師分錄怎么走麻煩打下

借：應(yīng)收 借：主營收入 （紅沖）

老師這樣不就違反了沒有按照原憑證對沖嗎

你這不屬于對沖，是調(diào)整憑證

這不是沖紅原來分錄嗎，就是調(diào)整憑證不也是對9月份的分了進(jìn)行沖紅嗎