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老師,A公司(中介公司)介紹B公司的業(yè)務(wù),給C公司做,工程分三期,一二期都已經(jīng)收款,C公司是和A公司簽訂的合同,c公司由于經(jīng)營(yíng)不好,宣布轉(zhuǎn)讓?zhuān)珹和C 接手了這個(gè)B 公司,A公司欠款C公司4萬(wàn)塊錢(qián),并且已經(jīng)開(kāi)發(fā)票了,那這4萬(wàn)塊錢(qián)算什么比較好平賬呢,

2021-12-15 09:53
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-15 10:03

同學(xué)你好 四萬(wàn)是本來(lái)就欠的嗎

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快賬用戶(hù)7839 追問(wèn) 2021-12-15 10:35

是的,老師,是B公司的尾款,因公司無(wú)法運(yùn)營(yíng)了。賬上就掛了一個(gè)4萬(wàn)

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齊紅老師 解答 2021-12-15 10:39

那這個(gè)要有發(fā)票才可以

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快賬用戶(hù)7839 追問(wèn) 2021-12-15 11:00

老師?是,我們公司之前開(kāi)過(guò)票了,沒(méi)有但是現(xiàn)在,因?yàn)轫?xiàng)目公司轉(zhuǎn)讓了,轉(zhuǎn)給了我們公司和介紹給我們項(xiàng)目的公司,所以這個(gè)錢(qián)就收不回來(lái)了,在一個(gè)麻煩的地方就是我們的合同是和介紹給我們項(xiàng)目的公司直接簽的,我們就是一個(gè)第三方,這種情況這個(gè)4萬(wàn)塊錢(qián)怎么怎么處理比較好,對(duì)公司最好

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齊紅老師 解答 2021-12-15 11:07

有發(fā)票來(lái)沖就行了

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快賬用戶(hù)7839 追問(wèn) 2021-12-15 11:27

老師 有發(fā)票來(lái)沖就行了,這個(gè)不太明白。

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齊紅老師 解答 2021-12-15 11:37

對(duì) 借費(fèi)用 貸往來(lái)科目 沖減你的往來(lái)科目 就要用發(fā)票

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同學(xué)你好 四萬(wàn)是本來(lái)就欠的嗎
2021-12-15
A公司借應(yīng)收賬款240在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi),借銀行存款貸應(yīng)收賬款150?50 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)收賬款40 c公司借應(yīng)收賬款40貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬貸、應(yīng)收賬款40 出一個(gè)委托書(shū),委托發(fā)放工資的證明 這個(gè)50是收到的個(gè)人支付給A嗎?還是C公司?
2024-12-09
B 公司賬務(wù)處理 收到 C 公司代發(fā)人工費(fèi) 借:應(yīng)收賬款 - A 公司 400,000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 396,039.60(400,000÷(1 %2B 1%)) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)3,960.40(400,000÷(1 %2B 1%)×1%) 實(shí)際確認(rèn)人工成本(假設(shè)人工成本為 30 萬(wàn),具體根據(jù)實(shí)際情況) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 300,000 貸:應(yīng)付職工薪酬 300,000 收到 A 公司支付剩余款項(xiàng)(如果有)或者結(jié)算清楚后 借:銀行存款(實(shí)際收到金額) 貸:應(yīng)收賬款 - A 公司(相應(yīng)金額) A 公司賬務(wù)處理 C 公司代發(fā) B 公司人工費(fèi)用時(shí),A 公司作為中間環(huán)節(jié)暫不處理該筆人工費(fèi)用的支付,因?yàn)閷?shí)際支付方是 C 公司,A 公司重點(diǎn)關(guān)注和 B 公司的勞務(wù)服務(wù)采購(gòu)關(guān)系以及和 C 公司的工程服務(wù)銷(xiāo)售關(guān)系 確認(rèn)從 B 公司取得勞務(wù)服務(wù)并取得發(fā)票 借:工程施工 - 合同成本 - 人工費(fèi) 396,039.60 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)3,960.40 貸:應(yīng)付賬款 - B 公司 400,000 向 C 公司提供工程服務(wù)并開(kāi)具發(fā)票(假設(shè)工程總價(jià)為 100 萬(wàn),僅為舉例方便,根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整) 借:應(yīng)收賬款 - C 公司 1,000,000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 917,431.19(1,000,000÷(1 %2B 9%)) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)82,568.81(1,000,000÷(1 %2B 9%)×9%) 收到 C 公司工程款后 借:銀行存款(實(shí)際收到金額) 貸:應(yīng)收賬款 - C 公司(相應(yīng)金額)
2024-12-05
你好,這個(gè)外經(jīng)證公司分別開(kāi)的呢
2023-10-11
那你這種情況就相當(dāng)于a公司是全額確認(rèn)收入,但是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣,也沒(méi)有成本,那么這個(gè)時(shí)候你就是只能是多交增值稅和企業(yè)所得稅了。
2022-02-06
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