老師，幫我看下這道題，某企業(yè)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意，每個(gè)季度按實(shí)際利潤(rùn)數(shù)預(yù)繳所得稅。2008年第一季度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)額為150萬元, 第二季度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)額為180萬元，第三季度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)額為200萬元，第四季度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)額為100萬元。2008年全年應(yīng)納稅所得額為800萬元。要求：試計(jì)算2008年各季度應(yīng)預(yù)繳和年終匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額。

”某公司按季度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅,按季度計(jì)提所得稅費(fèi)用,年終匯算清懶。 2020 年有關(guān)情況如下:第一季度利洞總額為 100 萬元,其中國(guó)債利息收入 2 萬元,被工商 部門罰款 3 萬元。第二、三、四季度利潤(rùn)總額分別為 60 萬元、40 萬元、80 萬元,實(shí)際利潤(rùn) 無調(diào)整項(xiàng)目。全年利潤(rùn)總額為 280 萬元,招待費(fèi)超支 5 萬元。廣告費(fèi)超支產(chǎn)生可抵扣暫 時(shí)性差異 6 萬元,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 1.5 萬元(=6×25%)。 要求:計(jì)算預(yù)繳企業(yè)所得稅、應(yīng)交企業(yè)所得稅,補(bǔ)繳企業(yè)所得稅和凈利潤(rùn)。

甲公司按實(shí)際利潤(rùn)額預(yù)繳稅款，2017年第一季度營(yíng)業(yè)收入900萬元、營(yíng)業(yè)成本280萬元、利潤(rùn)總額300萬元，第一季度取得國(guó)債利息收入3萬元，以前年度尚未彌補(bǔ)的虧損20萬元(未超過5年)，計(jì)算第一季度應(yīng)預(yù)繳的企業(yè)所得稅額。（列一下算式）

某公司2019年資產(chǎn)總額800萬元，從業(yè)人員35人，所得稅實(shí)行按年計(jì)算，分季預(yù)繳，各季所得額如下：第一季度累計(jì)計(jì)稅所得額為2萬元；第二季度累計(jì)計(jì)稅所得額為7萬元；第三季度累計(jì)計(jì)稅所得額為12萬元；第四季度累計(jì)計(jì)稅所得額為18萬元。年終匯算清繳時(shí)，需調(diào)整事項(xiàng)如下：(1)實(shí)付工資總額350萬元，實(shí)際支出職工福利費(fèi)48萬元，撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi)7萬元，實(shí)際支出職工教育經(jīng)費(fèi)14萬元；(2)財(cái)務(wù)費(fèi)用中，有支付本期債券集資的利息1萬元，當(dāng)期企業(yè)共募集資金10萬元，期限半年，銀行同期年利息率5.41%；(3)逾期包裝物押金收入1萬元不再退還，直按沖減了包裝物成本；(4)因排污不當(dāng)，被環(huán)保部門罰款2萬元，已計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。要求：根據(jù)上述資料計(jì)算該企業(yè)2019年各季度預(yù)繳和全年應(yīng)納的企業(yè)所得稅額，以及年終匯算清繳實(shí)際入庫的企業(yè)所得稅額

企業(yè)2021年第一季度從業(yè)人數(shù)季初60人，季末84人，資產(chǎn)總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業(yè)人數(shù)72人，資產(chǎn)總額965.00萬元。符合小型微利企業(yè)。現(xiàn)進(jìn)行公司2021年第一季度企業(yè)所得稅申報(bào)，營(yíng)業(yè)收入本年累計(jì)1689000元，營(yíng)業(yè)成本604600元，利潤(rùn)總額96000元。求應(yīng)納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅？本年實(shí)際已繳納所得稅額？本期應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額？